目  录

一、单位的基本情况

二、主要职责

三、2017年部门决算情况说明

1、年度收支决算情况说明

2、机关运行执行情况说明

3、政府采购执行情况说明

4、财政拨款“三公”经费支出情况说明

四、专业性较强的名词解释  

五、2017年部门决算公开表

1、收入支出决算总表

2、收入决算表

3、支出决算表

4、财政拨款收入支出决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

一、单位基本情况

随县财政局机关内设16个科室：办公室（法规税政科、信息中心、行政审批科）、综合科、预算科（部门预算编审中心、政府性债务管理领导小组办公室）、国库科、行政政法科（县清理规范津补贴办公室）、教科文科、社会保障科、经济建设科（投资评审科）、企业科（国际金融科、交通事故社会救助基金管理办公室）、农业科、商贸科、行政事业单位资产管理科、政府采购科、财政监督检查科（局）（副科级）、人事科。

根据县编办“三定”方案，随县财政局核定机关行政编制人数27人，实有机关行政在职人数25人，核定工勤编制人数1人。

二、主要职责

（一）拟订全县财政税收发展战略、规划、政策和改革。

方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财政税收政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订县级与镇级、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财政税收政策。

（二）拟订有关财政、财务、会计管理的规范性文件草案，制定全县财政、财务、会计管理制度并指导、监督执行。

（三）承担县级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县级预决算草案并组织执行。受县政府委托，向县人民代表大会报告县级预算及其执行情况，向县人大常委会报告县级调整预算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复县直部门（单位）的年度预决算。

（四）制定国库管理制度、国库集中收付制度，按规定开展国库现金管理工作。负责制定全县财政信息化建设管理制度和技术标准，指导全县财政信息化建设工作。

　　（五）按照法律法规授权，组织起草税收政策调整方案，开展重大税收政策的调查研究。会同税务部门，贯彻执行税收政策。根据预算安排，确定财政收入计划，并组织实施。按照有关政策、法规的授权，会同税务部门审核和审批地方性税目调整及减免。

　　（六）负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县级建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责管理和监督县级财政的农业支出、贸易性支出、公共支出和其他支出。

　　（七）参与全县社会保障政策和改革方案的研究制定。会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，监督社会保障资金的使用。会同有关部门拟订社会保障资金（基金）财务管理制度和管理办法，编制县级社会保障预决算草案。管理县级社会保障资金（基金）财政专户。

　　（八）拟订和执行地方政府国内债务管理的制度和政策，依法制定地方政府债务管理制度和办法，防范财政风险。负责统一管理政府外债，制定和执行基本管理制度。负责县政府债券的举借、发行、使用、管理和监督偿还。负责组织外国政府和国际金融组织贷（赠）款项目相关工作。负责全县地方金融类机构、地方性融资担保机构的财务监管。监管国债市场。

　　（九）监督检查财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

　　（十）为重点企业提供“直通车”服务。

　　（十一）承办上级交办的其他事项。

三、部门决算说明

（一）年度收支决算情况说明

2017年度随县财政局机关上年无结余，本年收入合计887.55万元，其中财政拨款收入869.57万元，其他收入17.98万元。2017年度本年支出合计887.55万元，其中基本支出887.55万元（人员经费687.46万元、公用经费200.09万元）。本年度无结余。本年度收支决算数较上年度基本持平。

（二）机关运行执行情况说明

一般财政拨款基本支出决算包括两方面：一是人员经费687.46万元（基本工资69.47万元、津贴115.74万元、资金228.25万元、伙食补助44.12万元、养老保险缴费89.89万元、职业年金缴费38.41万元、住房公积金21.05万元、死亡抚恤金80.53万元）；二是日常公用经费182.11万元（办公费31.13万元、印刷费9.43万元、咨询费16.21万元、水费0.7万元、电费19.66万元、邮电费0.7万元、物业管理费20.19万元、差旅费10.24万元、维修（护）费7.33万元、租赁费4.5万元、会议费2.47万元、培训费0.36万元、公务接待费17.64万元、劳务费6.78万元、办公设备购置9.26万元、信息网络及软件更新25.51万元）

（三）政府采购执行情况说明

2017年度财政局机关无政府采购项目

（四）“三公”经费公共财政拨款支出决算情况

2017年“三公”经费公共财政拨款支出17.64万元，其中业务接待费17.64万元，较上年减少0.96%，接待179批次，1074人；因公出国（境）费0万元；因本单位无公车，所以公务用车购置及运行费0万元。

（五）重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明

2017年随县财政局机关无100万元以上重点项目预算绩效目标。

（六）国有资产占用情况说明

 截止2017年底，随县财政局机关固定资产总额2447547.7元，新增办公设备67362元。其中：车辆0台，0万元；单位价值50万元以上的通用设备0台（套）、0万元，单位价值100万元以上的专用设备0台（套）、0万元。

四、名词解释

（一）财政拨款（补助）收入：指本级财政决算安排且当年拨付的资金。
　 （二）一般公共服务支出（201类）：反映政府提供一般公共服务的支出。
　 （三）行政运行（2010601项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。　 
　 （四）一般行政管理事务（2010602项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
　 （五）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、会议费、差旅费等）。
       （六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
　 （七）“三公”经费：按照有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行费。
　 （八）公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
       （九）因公出国（境）费：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。
       （十）公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。
      （十一）公务用车购置费：反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。

   五、2017年部门决算公开表

                          收入支出决算总表

                                           收入决算表

                                  支出决算表

                        财政拨款收入支出决算总表

                    一般公开预算财政拨款支出决算表

                       一般公开预算财政拨款基本支出决算表

                        财政拨款“三公”经费支出决算表

                   政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

注：本单位无政府性基金预算财政拨款收入支出