目　　　　录

第一部分　　随县财政局预算公开情况说明

一、部门主要职责

二、机构设置情况

三、预算收支及增减变化情况

四、机关运行经费安排情况

五、一般公共预算“三公”经费及增减变化情况

六、政府采购预算安排情况

七、国有资产占用情况

八、重点项目预算绩效情况

九、其他情况说明

十、专业名词解释

第二部分　 随县财政局2025年度部门预算公开表

一、部门收支预算总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、项目支出表

十、政府采购预算表

十、政府采购预算表

第一部分　　随县财政局预算公开情况说明

一、部门主要职责

（一）拟订县财税发展政策、规划和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订县级与乡镇、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）拟订有关财政、财务、会计管理的规范性文件并监督执行。

（三）负责管理县级各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复县直部门（单位）的年度预决算。受县政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责县级预决算公开。

（四）按照上级部署，开展重大税收政策的调查研究，提出地方性税种的开征、税目税率调整及减免建议。

（五）按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

（六）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。制定政府财务报告编制办法并组织实施。

（七）拟订和执行县政府国内债务管理的制度和政策。负责县级政府债券的举借、发行、使用、管理和监督偿还。统一管理政府外债，负责组织外国政府和国际金融组织贷（赠）款项目相关工作。

（八）牵头编制国有资产管理情况报告。根据县政府授权，集中统一履行县级国有资本出资人职责，监管县级企业国有资产，加强企业国有资产管理工作。负责政府投资基金县级财政出资的资产管理。负责全县地方金融类机构、地方性融资担保机构的财务监管。拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。

（九）负责审核、汇总编制全县国有资本经营预决算草案。负责制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度。

（十）负责审核、汇总编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

（十一）负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县级基建投资的有关政策，制定基建财务管理制度。

（十二）围绕县委发展战略，服务全县产业发展，负责制定产业发展财政措施，管理产业发展资金（基金）。

（十三）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度。指导和监督注册会计师、会计师事务所和代理记账行业的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。指导推进全县注册会计师、资产评估行业政治建设工作。

（十四）负责组织实施全县农村综合改革相关政策措施。监督财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。负责制定并监督执行全县政府采购制度。负责制定并组织实施全县票据管理制度。负责指导全县财政信息化建设工作。

（十五）承办上级交办的其他事项。

（十六）职能转变

1、完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。

2、深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，理顺县乡收入划分，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的县乡财政关系。完善转移支付制度，优化转移支付分类，规范转移支付项目，增强地方统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。落实有关地方金融企业出资人职责和国有资产管理等职能。

3、防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

二、机构设置情况

纳入本套部门预算汇编范围的单位共7个，包括：县财政局、县非税收入中心、县国库收付中心、县会计局服务中心、县农村财政管理局、县行政事业单位国有资产收益征管服务中心、县国有资产服务中心。编制人数83人，其中：行政编制24人、参公编制9人，事业编制49人，实有人数85人。

三、预算收支及增减变化情况

（一）收入预算情况

2025年县财政局收入预算总额1634.31万元，其中：一般公共预算拨款收入1634.31万元，较上年收入预算安排1906.36万元减少272.05万元，　减幅14.3％。主要原因：坚决落实过“紧日子”要求，进一步压减一般性支出，缩减项目经费预算　。

（二）支出预算情况

2025年随县财政局支出预算总额1634.31万元，按资金性质分为：一般公共预算拨款支出1634.31万元，较上年支出预算安排1906.36万元减少272.05万元，减幅14.3％，主要原因：坚决落实过“紧日子”要求，进一步压减一般性支出，缩减项目经费预算。

2025年县财政局支出预算总额1634.31万元，按功能分类分为：一般公共服务支出1249.54万元，社会保障和就业支出228万元，卫生健康支出70.85万元，住房保障支出85.92万元。较上年支出预算安排1906.36万元减少272.05万元，减幅14.3％，主要原因：一是本年减少部分功能分类项目支出；二是进一步规范项目库，合理安排支出计划，特定目标类项目支出减少。

2025年随县财政局支出预算总额1634.31万元，按经济分类分为：工资福利支出1176.47万元，商品和服务支出112.46万元，对个人和家庭的补助29.37万元。较上年支出预算安排1906.36万元减少272.05万元，减幅14.3％，主要原因：一是本年加强人员控制率，人员经费逐步减少；二是加强支出管控，压减一般性支出，降低行政运行成本。

（三）财政拨款支出情况

2025年县财政局财政拨款支出预算总额1634.31万元，支出按功能分类分为：一般公共服务支出1249.54万元，社会保障和就业支出228万元，卫生健康支出70.85万元，住房保障支出85.92万元。较上年支出预算安排1906.36万元减少272.05万元，减幅14.3％，主要原因：一是本年减少部分功能分类项目支出；二是进一步规范项目库，合理安排支出计划，特定目标类项目支出减少。

（四）政府性基金情况

2025年县财政局没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。故本表无数据。

（五）国有资本经营预算情况

2025年县财政局没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。故本表无数据。

四、机关运行经费安排情况

2025年随县财政局日常公用经费支出预算总额112.46万元，其中：办公费28万元、印刷费2万元、水费1.4万元、电费12.1万元、邮电费1.9万元、物业管理费2万元、差旅费3万元、维修（护）费15.7万元、会议费3万元、培训费1万元、公务接待费1.2万元、劳务费2万元、工会经费14.5万元、福利费0.7万元、其他交通费用22.97万元。较上年日常公用经费支出预算总额97.56万元增加了14.9万元，增幅15.27％，主要原因：人员增加，公用经费略有增加。

五、一般公共预算“三公”经费及增减变化情况

2025年随县财政局一般公共预算“三公”经费年初预算安排2.2万元，比上年减少2.8万元，同比减少56％，主要原因是：严格落实八项规定，进一步压减“三公”经费支出。其中：

因公出国（境）费0万元，与上年持平，无增减变化。

公务接待费1.2万元，比上年减少3.8万元，同比减少76％，主要原因是：严格落实八项规定，进一步压减“三公”经费支出。

公务用车运行维护费1万元，比上年增加1万元，主要原因是：单位通勤大巴车每年需例行检修。

公务用车购置费0万元，与上年持平，无增减变化。

六、政府采购预算安排情况

2025年无政府采购计划，无增减变化。故本表无数据。

七、国有资产占用情况

随县财政局2025年初资产总额72.12万元，其中：流动资产0万元、固定资产净值269.26万元、无形资产净值25.56万元。2025年初资产总额较上年减少11.54万元，减幅13.79％，主要原因为：一是本年流动资金年末全部用完，较年初减少11.54万元，二是计提固定资产折旧，固定资产净值减少。

八、重点项目预算绩效情况

（一）部门整体绩效目标编制情况

1、整体绩效目标

长期目标：1、年度工作任务完成。2、机关综合管理良好。

年度目标：1、年度工作任务完成。2、机关综合管理良好。

2、长期目标

长期目标1：年度工作任务完成，具体指标设置为：

产出指标：信访案件结案率100％；人大建议办结率100％；履职尽责目标完成率≥90％；政务公开、电子政务全面规范；党建工作年度考核优秀；工作目标年度考核优秀；经费支出时效性年内完成，以上指标设立依据是计划标准。

效益指标：民生支出占一般公共预算支出比重≥75％，指标设立依据是历史标准。

长期目标2：机关综合管理良好。具体指标设置为：

产出指标：三公经费增长率≤0％；预算调整率≤5％；预算结余资金按规定收回率≥90％；线上学习考试合格率100％；干部职工培训次数≥4次；聘请法律顾问人数≥1人；报表合格率100％；绩效评价结果良好率≥90％；机关设备运行完好率≥90％；物业管理服务验收通过率100％；安全事故次数0次，以上指标设立依据是计划标准。物业管理服务委托月数12月；预决算公开质量通过年度检查，以上指标设立依据是历史标准。

效益指标：推优评先次数≥2次，指标设立依据是计划标准；年度绩效评价结果公开率100％；年度预决算信息公开率100％，以上指标设立依据是行业标准。

3、年度目标

年度目标1：年度工作任务完成。具体指标设置为：

产出指标：信访案件结案率100％；人大建议办结率100％；履职尽责目标完成率≥90％；政务公开、电子政务全面规范；党建工作年度考核优秀；工作目标年度考核优秀；经费支出时效性年内完成，以上指标设立依据是计划标准。

效益指标：民生支出占一般公共预算支出比重≥75％，指标设立依据是历史标准。

年度目标2：机关综合管理良好。具体指标设置为：

产出指标：三公经费增长率≤0％；预算调整率≤5％；预算结余资金按规定收回率≥90％；线上学习考试合格率100％；干部职工培训次数≥4次；聘请法律顾问人数≥1人；报表合格率100％；绩效评价结果良好率≥90％；机关设备运行完好率≥90％；物业管理服务验收通过率100％；安全事故次数0次，以上指标设立依据是计划标准。物业管理服务委托月数12月；预决算公开质量通过年度检查，以上指标设立依据是历史标准。

效益指标：推优评先次数≥2次，指标设立依据是计划标准；年度绩效评价结果公开率100％；年度预决算信息公开率100％，以上指标设立依据是行业标准。

二、项目绩效目标编制情况

1、预算管理一体化系统建设及运维费项目

（1）项目主要内容

加强信息系统安全保障工作，保障全县财政业务专网及财政业务系统安全运行稳定，完善财政业务应用系统网络安全。完成一体化系统预算执行、预算编制、政府采购等模块运维，国有资产、指标模块建设。2025年预算安排287万元，其中：287万元资金来源为当年一般公共预算资金。

（2）项目绩效总目标

加强财政信息网络安全，确保各系统高效稳定运行，保障财政资金安全。预算一体化系统建设完成，各模块全面上线运行，系统运行稳定。

（3）项目绩效指标设置情况

成本指标：线路租赁成本≤5万元／条，指标设立依据是历史标准。

产出指标：运维系统数量≥5个；机房安全事故0次；机房精密空调维护≥4次；一体化模块上线数≥3个；应用一体化系统单位覆盖率100％；网络安全事故0次；系统建设验收合格率100％；系统运行情况正常稳定，以上指标设立依据是计划标准。内外网网络速率线路通畅，指标设立依据是历史标准。

2、行政事业单位政府会计制度培训经费

（1）项目主要内容

组织初级、中级会计考试和会计人员继续教育，为企业输送各类会计人才。2025年预算安排9万元，其中：9万元资金来源一般公共预算资金。

（2）项目绩效总目标

初级、中级会计考试顺利完成，日常工作有序进行。

（3）项目绩效指标设置情况

产出指标：内控报告上报率100％；中级、初级会计职称考试参考科目数（科）初级2科，中级3科；考试安全事故发生次数0次；考试按期举行率100％；代理记账机构备案审核4月底前完成，以上指标设立依据是计划标准。

3、非税收入征管系统及电子票据服务费

（1）项目主要内容

根据实施服务合同上线单位制作UK，每个UK1980元。第二批上线单位50个，UK50个，随县非税收入管理局所辖使用财政票据预算单位300多个，财政票据包括湖北省非税收入票据、湖北省医疗收费票据和湖北省其他财政票据23种。服务全县400多家预算单位的日常支付业务办理，2025年预计印刷支付凭证20万份，政策宣传册10万份。

（2）项目绩效总目标

根据实施服务合同第二批上线单位50个，UK50个；随县所辖使用财政票据预算单位300多个，财政票据包括湖北省非税收入票据、湖北省医疗收费票据和湖北省其他财政票据23种；服务全县400多家预算单位的日常支付业务办理，2025年预计印刷支付凭证20万份。

（3）项目绩效指标设置情况

产出指标：电子票据覆盖率100％；宣传率100％；服务单位满意率100％。

4、非税收入征收经费

（1）项目主要内容

认真贯彻落实新《预算法》和国务院深化预算管理制度改革决定要求，结合财政政策调整推进财政改革，积极构建现代财政制度，合理安排财政各项支出，加大资金整合和统筹力度，加强社会保障体系建设，加强财政资金监管，提高资金使用效益。2025年预算安排300万元，其中：300万元资金来源为当年一般公共预算资金。

（2）项目绩效总目标

深入推进预算管理制度改革，强化财政资金监管，财政管理水平得到进一步提高。

（3）项目绩效指标设置情况

产出指标：中央财政保障性安居工程补助资金分配率100％；开展全线巡河次数≥4次；保障衔接乡村振兴资金投入不低于上年度；项目支出绩效评价覆盖率100％；整体支出绩效目标管理覆盖率100％；市级财政投资项目评审率100％；政府采购统计月报12次；国有企业财务会计年报完成率100％；资产报表账账相符通过率100％；市级财政投资项目评审综合审减率≥5％；支持中小企业专项经费绩效评价结果良及以上等次；市级预算编制和审核及时性规定时限内；年度会计评估监督检查完成时间11月底前，以上指标设立依据是计划标准。财政业务培训次数≥3次；预算审核覆盖率100％，以上指标设立依据是历史标准。市级预算编制和审核范围（本）4本，指标设立依据是行业标准。

效益指标：国有资本收益收缴率100％；债券发行成功率100％；政府债务余额省定债务限额内；预算公开覆盖率100％；决算公开覆盖率；政府债务偿还风险0起；全县债券还本付息按时足额，以上指标设立依据是计划标准。

九、其他需要说明的情况

（一）对空表的说明

本部门2025年无政府性基金预算支出，与上年一致。

本部门2025年无国有资本经营预算支出，与上年一致。

十、专业名词解释

1、财政拨款（补助）收入：指市级财政决算安排且当年拨付的资金。

2、其他收入：填列单位取得的除上述收入以外的各项收入。

3、财政事务（20106款）：反映财政事务方面的支出。

4、行政运行（2010601项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

5、一般行政管理事务（2010602项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

6、预算改革业务（2010604项）：反映财政部门用于预算改革方面的支出。

7、财政国库业务（2010605项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

8、信息化建设（2010607项）：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。

9、招商引资（2011308项）：反映用于招商引资、优化经济环境等方面的支出。

10、行政单位离退休（2080501项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

11、机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

12、机关事业单位职业年金缴费支出（2080506项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

13、其他社会保障和就业支出（2089999项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

14、行政单位医疗（2101101项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

15、公务员医疗补助（2101103项）：反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。

16、住房公积金（2210201项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

17、提租补贴（2210202项）：反映按房改政策规定的标准，行政事业单位向职工（含离退休人员）发放的租金补贴。

18、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、会议费、差旅费等）。

19、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

20、机关运行经费：指为保障单位运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

21、“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

22、政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

第二部分　 随县财政局2025年部门预算公开表

    具体见附件。