天河口水库位于随县殷店镇，距随州市城区55公里，拦截府河上游厥水东支，是一座以灌溉为主，兼有防洪等综合效益的大（Ⅱ）型水库。2007年5月29日，湖北省水利厅组织专家对天河口水库大坝安全鉴定，鉴定天河口水库大坝为三类坝。2008年9月长江水利委员会以长建管〔2008〕382号文《关于印发湖北省随州市天河口水库除险加固工程初步设计复核意见的函》批复随县天河口水库除险加固初步设计方案，主要是大坝加固、溢洪道加固、输水建筑物加固，金属结构和电气设备更新，防汛道路及工程管理设施改造等。2008年10月29日，湖北省发展和改革委员会下发文件（鄂发改重点〔2008〕953号）批复项目投资6194.46万元。2009年和2010年，湖北省水利厅、湖北省发展和改革委员会分两次共下达投资计划6194万元，其中国家投资3715万元，省级配套1239.5万元，市县级配套1239.5万元。随县天河口水库除险加固工程项目办公室为项目法人，设计单位为长江勘测规划设计研究有限责任公司，监理单位为湖北路达胜工程技术咨询有限公司，施工单位为湖北水利水电建设股份有限公司。2011年7月，湖北省审计厅对2010年12月31日前的除险加固资金进行了审计。

按照随县县委、县政府决策部署，2021年，随县审计局依法审计了随县天河口水库除险加固附属工程项目。审计结果表明：随县天河口水库除险加固工程项目完成后，解决了水库安全隐患问题，有效控制了中小洪水，增加了灌溉面积。审计发现的主要问题：

一是项目资金管理使用不规范问题。主要是支付人员工资及补助、管理费等其他费用136万元。

二是施工单位结算过程中不规范的问题。主要是合同内、合同外工程量、单价等方面的问题，涉及金额38万余元。

针对以上问题，随县审计局依法出具了审计报告，被审计单位针对审计发现的问题，已通过追缴、归还、拨付或调账，停止拨付等方式进行了整改。同时审计也提出了建议：一是加强财务管理，严格财务核算。建立健全会计、出纳内部监制制度，确保会计资料和会计数据的真实完整。二是进一步加强项目建设管理。建设单位要严格加强现场施工管理，严把工程的质量关，以免给国家建设造成损失。

中共随县县委审计委员会办公室  随县审计局

2022年4月28日