目    录

第一部分 随县残疾人联合会概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 随县残疾人联合会2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 随县残疾人联合会2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

第一部分 随县残疾人联合会概况

一、部门主要职责

1、听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人合法权益，为残疾人服务。

2、团结、教育残疾人遵守法律，履行应尽的义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义现代化建设贡献力量。

3、弘扬人道主义精神，宣传残疾人事业，勾通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。

4、开展残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、文化、体育、用品用具供应、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防等工作，创造良好的服务环境和条件，扶持残疾人平等参与社会生活

5、贯彻执行《中华人民共和国残疾人保障法》，实施残疾人事业的政策、规划和计划，调查掌握残疾人状况，向政府提出决策建议，对有关业务领域进行指导管理。

6、承担随县残联日常工作，做好综合、组织、协调和服务工作。

7、协助有关部门组织制定残疾人劳动就业工作计划；组织实施残疾人分散按比例就业工作，指导监督和宏观管理残疾人福利企业，会同有关部门制定并监督实施残疾人社会福利企业生产的扶持保护政策。

8、协助有关部门制定组织实施残疾人教育工作；协助有关部门制定残疾人乡村振兴；组织实施残疾人乡村振兴工作。

9、组织开展为残疾人事业募捐活动。

10、指导和管理各类残疾人社团组织。

11、承担县政府和市残联交办的其他工作。

二、机构设置情况

从单位构成看，随县残疾人联合会部门决算由实行独立核算的随县残疾人联合会本级决算和 随县残疾人就业服务所  个下属单位决算组成。

纳入随县残疾人联合会2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.随县残疾人联合会（本级）

2.随县残疾人就业服务所

1、单位构成

随县残联内设办公室，下属二级预算单位1个：随县残疾人就业服务所。

2、人员编制情况

随县残联机关参公事业编3名，工勤人员“以钱养事”经费指标1名。随县残疾人就业服务所编制2名，在编2名。

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为85.16 万元。与2022年度相比，收、支总计各增加38.04万元，增长44.67%，主要原因是人员费用和日常公用费用增加。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计 85.16万元，与2022年度相比，收入合计增加38.04   万元，增长 44.67 %，主要原因是人员费用和日常公用费用增加。

其中：财政拨款收入85.16万元，占本年收入100 %；上级补助收入0 万元，占本年收入0 %；事业收入 0万元，占本年收入0 %；经营收入 0万元，占本年收入0 %；附属单位上缴收入 0 万元，占本年收入 0 %；其他收入   万元，占本年收入 0 %。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计85.16 万元，与2022年度相比，支出合计增加 38.04万元，增长44.67 %，主要原因人员费用和日常公用费用增加。

其中：基本支出 85.16万元，占本年支出 100 %；项目支出 0万元，占本年支出 0 %；上缴上级支出 0万元，占本年支出0 %；经营支出 0万元，占本年支出0 %；对附属单位补助支出0万元，占本年支出 0 %。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为85.16万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加38.04万元，增长44.67 %。主要原因是人员费用和日常公用费用增加。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入85.16万元，比2022年度决算数增加 38.04 万元。增加主要原因是人员费用和日常公用费用增加。政府性基金预算财政拨款收入0 万元，比2022年度决算数增加（减少）0   万元。增加（减少）主要原因是是2022年度、2023年度均无政府性基金预算财政拨款。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2022年度决算数增加（减少）0万元。增加（减少）主要原因是是2022年度、2023年度均无国有资本经营预算财政拨款。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出85.16万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加38.04万元，增长44.67%。主要原因是人员费用和日常公用费用增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出85.16万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务（类）支出 85.16 万元，占 100 %。主要是用于单位基本工资支出、养老保险、职业年金支出和住房公积金等和公用经费支出。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为85.16万元，支出决算为85.16万元，完成年初预算的 100 %。其中：一般公共服务支出(类)。年初预算为 85.16万元，支出决算为85.16万元，完成年初预算的 100 %，支出决算数和年初预算数一致。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出85.16万元，其中：

人员经费 81.56万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费3.6万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.5万元，支出决算为0 万元，完成预算的 0 %。决算数小于预算数的主要原因：厉行节约，控制三公经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费预算为 0万元，支出决算为 0万元，完成预算的 0 %，比预算增加(减少)    0万元，主要原因是2022年度和2023年度无因公出国（境）费。

全年支出涉及出国（境）团组 0 个，累计 0 人次，主要用于开展以下工作：无支出无相应的工作。

2.公务用车购置及运行费支出决算为 0万元，完成年初预算的   0 %；其中：

(1)公务用车购置费   0万元，完成年初预算的0   %，比年初预算增加(减少) 0  万元，主要原因是本单位2023年度公务用车购置及运行费无预算无支出。本年度购置(更新)公务用车 0辆。

(2)公务用车运行费 0万元，完成年初预算的 0 %，比年初预算增加(减少)   0万元，主要原因是2023年度和2022年度无公务用车购置及运行费。

1. 公务接待费支出决算为 0万元，完成年初预算的 0 %，比年初预算增加(减少) 0万元，主要原因是厉行节约，控制公务接待费支出。

2. 外宾接待支出 0 万元。主要是无相关工作。

3. 国内公务接待支出0万元，来访对象主要是无。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收入支出。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、机关运行经费支出说明

随县残联2023年度机关运行经费支出2.4万元，比年初预算数减少0.15万元，降低6.25%。主要原因是：落实过紧日子要求压减支出。

十一、政府采购支出说明

随县残联2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的XX%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门共有车辆1辆，其中残疾人服务保障用车1辆。无新增车辆。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般　公共预算项目支出全面开展绩效自评，支出绩效情况较为理想，基本达到了年初设定的各项绩效目标，完成了年初工作计划。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，本次评价工作以　“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”为原则，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评方法，对本单位2023年度部门整体支出的绩效情况进行了　客观、公正的评价。评价结果为2023年度整体支出绩效评价等级为：优。

发现的问题及原因：一是加强预算管理工作，控制经费　合理开支。二是加强与省、市相关部门协调沟通工作，确保　残疾人事业发展补助资金足额及时拨付。下一步改进措施：　对数额较大的差异和结余要分析产生的原因，确保预算的精准性、规范性、及时性。

下一步改进措施：一是加强项目绩效跟踪，及时完善项目的运行监管记录和社会效益佐证资料，增　加管理方面的考核；二是建立和健全内部约束机制，加强专项资金的内部审计监督，严格控制专项资金的拨付环节，及时按计划拨付专项资金，保证资金发挥最大的经济和社会效益。

（三）绩效评价结果应用情况。

部门绩效评价结果应用情况。通过绩效评价工作加强了资金管理，提高资金使　用效率，加强项目资金使用的全过程管理，规范资金使用审批程序，保障资金使用公开透明高效。我们会在下一年度预算分配时，对绩效目标自评成绩好的，适度增加预算分配额度，对绩效目标自评成绩较差的，减少预算分配额度，　逐步提高资金使用效率；加强预算管理，提前做好项目论证，　对项目执行中存在的变动提前做好预案，防止预算执行过程　中出现偏差；加强专项资金制度建设，提高资金使用过程中　的制度引领效果；进一步完善我部门内部控制制度建设，根据绩效目标落实责任，突出专项资金结果考核。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

本单位2023年度无财政专项支出、无专项转移支付

第四部分 其他需要说明的情况

本单位无其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

(八)使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

2.…

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入财政一般公共预算管理的“三公”经费，是指市直部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

1、财政拨款（补助）收入：指财政预算安排且当年拨付的资金。  　

2、行政运行：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。即保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、会议费、差旅费等）。  　

3、项目支出（2089901项）：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出，包括残疾人康复、宣传文体、教育就业、维权信访、组织联络等项目所产生的支出。  　

4、“三公”经费：按照有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行费。  　5、公务接待费：指单位按规定开支的各类公务接待支出。  　

6、因公出国（境）费：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。  　

7、公务用车购置及运行费：指单位公务用车购置及租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费用等支出。