目  录

第一部分中共随县县委党校概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 中共随县县委党校2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  中共随县县委党校2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分   附件

第一部分  中共随县县委党校概况

一、 部门主要职责

1.加强马克思主义基本理论研究，重点研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想；2.培训乡科级党政领导干部，培训年轻干部、企事业单位领导人员、村（社区）党组织书记和基层党员；3.承担公务员初任培训、轮岗培训、晋升培训和知识更新等培训；4.承办县委和县政府以及相关部门举办的专题研讨班；5.围绕党的中心工作和县委、县政府重大决策和部署，对重大理论和现实问题开展科学的调查研究，为教学和社会实践服务，为县委、县政府决策服务；6.协同组织部门对学员在校期间的学业和表现进行考核考察；7.参与县委关于党校（行政学校）工作政策以及干部培训计划的制定工作；8.完成县委县政府交办的其他工作。

二、机构设置情况

从单位构成看，中共随县县委党校部门决算由实行独立核算的中共随县县委党校本级决算组成。

1. 中共随县县委党校本级

内设办公室、教务室、教研和县情研究室、总务室。

第二部分  2023年度部门决算表

一、 收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为2009.52万元。与2022年度相比，收、支总计增加1767.60万元，增长730.6%,主要原因是新校区建设。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计2009.52万元，与2022年度相比，收入合计增加1794.10万元，增长832.8%。其中：财政拨款收入1960.09万元，占本年收入97.5%；上级补助收入0.00万元，占本年收入0.0%；事业收入0.00万元，占本年收入0.0%；经营收入0.00万元，占本年收入0.0%；附属单位上缴收入0.00万元，占本年收入0.0%；其他收入49.43万元，占本年收入2.5%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计2009.52万元，与2022年度相比，支出合计增加1776.58万元，增长762.7%。其中：基本支出177.82万元，占本年支出8.8%；项目支出1831.70万元，占本年支出91.2%；上缴上级支出0.00万元，占本年支出0.0%；经营支出0.00万元，占本年支出0.0%；对附属单位补助支出0.00万元，占本年支出0.0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1960.09万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加1765.71万元，增长908.4%。

主要原因是新校区建设。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入1960.09万元，比2022年度决算数增加1789.40万元，增长1048.3%,主要原因是新校区建设。政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，比2022年度决算数持平,主要原因是无政府性基金。国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，比2022年度决算数持平,主要原因是无国有资本经营。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出1960.09万元，占本年支出合计的97.5%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加1771.63万元，增长940.1%,主要原因是新校区建设。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出1960.09万元，主要用于以下方面：

1.教育支出类支出决算数为 1933.23万元，占98.63%。主要用于新校区建设及干部培训。

2.社会保障和就业支出类支出决算数为 17.53万元，占0.89%。主要用于养老保险及职业年金。

3.卫生健康支出类支出决算数为 0.91万元，占0.05%。主要用于职工医保。

4.住房保障支出类支出决算数为 8.41万元，占0.43%。主要用于住房公积金。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为299.69万元，支出决算为1960.09万元，完成年初预算的654.0%.其中：

1.教育支出具体包括：

（1）教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）年初预算数为 72.8万元，支出决算数为 101.53万元，完成年初预算的139.46%，支出决算数大 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是人员变动。

（2）教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）年初预算数为 100万元，支出决算数为 158.03万元，完成年初预算的158.03%，支出决算数大 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是新校区投入使用，培训班次、培训成本增加。

（3）教育支出（类）进修及培训（款）其他进修及培训（项）年初预算数为 106万元，支出决算数为 1673.67万元，完成年初预算的1578.93%，支出决算数大 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是新校区建设项目资金下达，以及新校区投入使用，培训班次、培训成本增加。

2.社会保障和就业支出具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数为 8.53万元，支出决算数为 16.54万元，完成年初预算的193.9%，支出决算数大 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是人员变动。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算数为 0万元，支出决算数为 0.99万元，完成年初预算的%，支出决算数大 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是人员变动，该年度做实职业年金。

3.卫生健康支出具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算数为 5.61万元，支出决算数为 0.91万元，完成年初预算的16.22%，支出决算数小 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是人员变动。

4.住房保障支出具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数为 6.75万元，支出决算数为 8.41万元，完成年初预算的124.59%，支出决算数大 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是人员变动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出128.39万元，其中：

人员经费115.04万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费13.35万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0.30万元，支出决算为0.26万元，完成全年预算的86.7%。较上年增加0.20万元，增长330.8%,决算数小全年预算数的主要原因：认真贯彻落实中央八项规定精神和例行节约要求。大于全年预算数的主要原因：未因公出国(境)。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%较上年持平,主要原因：未因公出国(境)。持平全年预算数的主要原因：未因公出国(境)。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次，主要用于开展以下工作：。

2.公务用车购置及运行费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%；较与上年持平，主要原因：无公务用车决算数大于的主要原因：无公务用车。其中：

(1)公务用车购置费支出0.00万元，主要是。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出0.00万元，主要用于。截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费全年预算为0.30万元，支出决算为0.26万元，完成全年预算的86.7%，。公务接待费比上年增加0.20万元，增长330.8%。决算数小于全年预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和例行节约要求其中：

外宾接待支出0.00万元，主要是开展未接待外宾工作。2023年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。来访对象主要是未接待来访团组。

国内公务接待支出0.26万元，接待对象主要是县内外单位，主要是开展业务交流工作。2023年共接待国内来访团组6个，35人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

非参公管理的事业单位不填写，也不用说明。

十一、政府采购支出说明

本部门 2023年度政府采购支出总额 0.00 万元，其中：政府采购货物支出 0.00 万元、政府采购工程支出 0.00万元、政府采购服务支出 0.00 万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年 12月31日，中共随县县委党校共有车辆 0 辆，其中，副省级及以上领导干部用车 0 辆、主要负责人用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车 0辆、离退休干部服务用车 0辆、其他用车 0 辆；单位价值 100 万元以上设备 0 台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目4个，资金226万元，占一般公共预算项目支出总额的75.411％。从评价情况来看，上述项目支出绩效情况较为理想，基本达到国项目申请时设定在各项绩效目标。

组织开展部门整体绩效评价，评价情况来看，上述项目支出绩效情况较为理想，基本达到项目申请时设定在各项绩效目标。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果。

项目全年预算数为226万元，执行数为226万元，完成预算100％。主要产出和效益良好。

（三）绩效评价结果应用情况。

一是将绩效自评结果与下年度预算编制相结合，对实施效果好的项目优先保障项目资金预算，并在编制预算的过程中，对绩效目标及指标进一步梳理完善;二是加强对项目实施的管理监督，对项目执行情况和项目的实际效果进行定期的绩效评估与考核，提出评估意见和改进建议，及时研究解决工作中的实际困难与问题，提高项目执行率。三是加强预算执行分析，强化财务中间过程监控;提高全员绩效考核意识，建立日常绩效跟踪考评制度，加强内部监督考评。

第四部分  其他需要说明的情况

无。

第五部分  名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

(八)使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

2.…

（参考《2023年政府收支分类科目》说明逐项解释）

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。