目    录

第一部分  单位概况

一、单位主要职责

二、单位情况说明

第二部分  2025年度本单位预算情况说明

一、单位预算收支情况总体说明

二、单位预算收支增减变化情况说明

三、政府采购执行情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出情况说明

五、政府性基金预算支出情况说明

六、国有资本经营预算情况说明

七、机关运行经费情况说明

第三部分  专业性较强的名词解释

第四部分  国有资产占用情况说明

第五部分　重点绩效评价结果等预算绩效情况说明

第六部分  2025年单位预算公开表

附表4－1收支总表

附表4－2收入总表

附表4－3支出总表

附表4－4财政拨款收支总表

附表4－5一般公共预算支出表

附表4－6一般公共预算基本支出表

附表4－7　一般公共预算“三公”经费支出表

附表4－8　政府性基金预算支出表

附表4－9　项目支出表

第一部分  单位概况

一、单位主要职责

保护辖区森林资源，促进林业发展，林业建设、林业工作人员培训、工作人员上岗证书核发，林区生态建设、林区森林资源和林政管理、辖区森林资源保护、林区护林员管理，林业科学技术推广站与试验示范基地建设，林业多种经营技术咨询与技术服务。

二、单位情况说明

本单位属于随县林业局下的二级单位、公益一类全额拨款事业单位，主要工作是组织实施天然林保护工程，组织指导造林绿化工程，负责行政执法、林业资源保护、森林病虫害防治、林业经营、技术推广，各类林业基地、林木种苗的管理和技术指导工作。组织实施封山育林、平原天然林恢复发展工作，指导以植树种草等生物措施防止水土流失防沙治沙等工作。组织森林资源调查、动态监测并监督森林资源管理，监督林木、木材的凭证采伐与运输、对木材经营、价格等林业产业进行监督管理。

人员编制56人，实有人员39人，退休人员120人。

第二部分  2025年度本单位预算情况说明

一、单位预算收支情况总体说明

2025年度预算总收入2394.63万元，其中：一般公共预算财政拨款1916.63万元，其他收入478万元。较2024年度1853.06万元增加了541.57万元，即上升29.23％。主要原因：本年度项目增加，项目资金增加。

2025年度预算总支出2394.63万元，其中：一般公共预算财政拨款1916.63万元，其他收入478万元。较2024年度1853.06万元增加了541.57万元，即上升29.23％。主要原因：本年度项目增加，项目资金增加。

农林水一般公共预算财政拨款收入1916.63万元，占80.04%。主要是用于人员经费发放、日常工作经费服务支出及项目经费支出，2024年度支出预算1916.63万元，其中：预算基本支出923.63万元，项目支出993万元。

二、单位预算收支增减变化情况说明

2025年度预算总收入2394.63万元，其中：一般公共预算财政拨款1916.63万元，其他收入478万元。较2024年度1853.06万元增加了541.57万元，即上升29.23％。主要原因：本年度项目增加，项目资金增加。

其中：社会保障和就业支出408.48万元、卫生健康支出20.06万元、农林水支出1927.60万元、住房保障支出38.49万元。农林水2024年度一般公共预算事业运行基本支出人员经费883.95万元，较上年945.43万元，减少了61.48万元，下降6.5%，原因：本年度比较年度人员减少，因24年有退休人员；公用经费39.68万元，较上年度45.05万元，减少了5.37万元，下降13.53%，原因：本年度预算口径发生变化，每人按1万元预算财政拨款的公用经费，人员减少，经费减少；项目支出：993万元，较上年399.58万元，增加了593.42万元，上升148.51%，原因：本年度新增了生态保护修复专项资金及贫困林场乡村振兴项目资金等项目，项目资金增加。

三、政府采购执行情况说明

本部门 2024年度政府采购预算支出总额4万元，其中：政府采购货物支出4万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。较上年5.7万元，减少1.7万元，下降29.82%，原因：本年度未做服务类采购。

四、财政拨款“三公”经费支出情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出预算总体情况说明。

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为5万元，较上年27万元，减少22万元，下降81.48%。原因：本年度预算口径发生变化，每人按1万元预算财政拨款的公用经费，因经费不足，部分三公经费预算在其他资金支出里。

（二）“三公”经费财政拨款支出预算算具体情况说明。

1.因公出国(境)费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费预算为4万元，较上年22万元，减少18万元，下降81.82%。其中：

(1)公务用车购置费支出0万元。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出4万元。截至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

3.公务接待费预算为1万元，较上年4万元，减少3万元，下降75%。原因：本年度预算口径发生变化，每人按1万元预算财政拨款的公用经费，因经费不足，部分三公经费预算在其他资金支出里。其中：

外宾接待支出0万元，2024年共接待来访团组0个，     0人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出1万元，接待对象主要是省级、市级、县级、林业同级单位及其他乡镇领导，主要开展林业相关工作、检查等。

“三公经费”增减原因：

一是严格落实“中央八项规定”，压缩公务接待费开支。

二是我们加强内部食堂管理，原则上各级领导检查工作尽量在内部食堂里吃工作餐。

我单位没有实行公车改革，公务用车运行维护费有所下降，压缩了部分不必要的开支。

五、政府性基金预算财政拨款收入支出情况说明

本单位本年度无政府性基金预算收入支出

六、国有资本经营预算财政拨款收入支出情况说明

本单位本年度无国有资本经营预算收入支出

七、机关运行经费情况说明

本单位为事业单位无机关运行工作经费

第三部分  专业性较强的名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

(八)使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务支出（21302类）：反映政府提供一般公共服务的支出。

2.行政运行（2130201项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

3.一般行政管理事务（2130202项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位），林业事业机构（2130204项），反映下属林业管理站商品和服务支出。森林资源管护（2130207项），反映林业项目支出。

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入财政一般公共预算管理的“三公”经费，是指市直部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

第四部分  国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，单位资产总额1726.13万元，其中:流动资产1366.9万元，资金总额与上年1996.59万元相比减少270.46万元，下降13.55%，主要原因：本年度进行了一年的固定资产折旧，资产减少。

资产净值359.23万元(固定资产原值640.29万元，累计折旧281.07万元，无形资产原值0万元，累计折旧0万元)，资产净值与上年340.08万元相比增加19.15万元，上升5.63%，主要原因是新增了固定资产以及固定资产折旧和无形资产摊销导致。

第五部分　重点绩效评价结果等预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金933万元，占总预算项目支出总额的48.68％。从评价情况来看，拟实现：

1、有效管护17.04万亩森林病虫害防冶等资源管护任务；

2、有效保护积2.31万亩 森林病虫害防冶、检疫任务；

3、有效保护国家级公益林面积0.98万亩的森林病虫害防冶防疫、检疫任务；

4、有效管护省级公益林面积10.74万亩的森林病虫害防冶防疫、检疫任务；

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

主要产出和效益：一是森林管护面积 17.04万亩；二是森林覆盖率年增长等于0.01%。发现的问题及原因：一是 范围广、面积大；二是经费投入不足。下一步改进措施：一是加强人员素质的培训；二是建立林长制组成全方面管护。

（三）绩效评价结果应用情况。

至决算公开时已经应用的情况。加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

（一）建立绩效评价结果反馈整改机制。

（二）将绩效评价结果在预算编审环节具体应用。对评价等级为“优”的项目，项目支出在上年基础上核减10%的情况下，保持上年水平或减少核减比例。对评价等级为“良”的项目，在上年水平上核减约10%。对预算完成率、资金执行率较低的项目，压减预算10-20%。

（三）进一步深化绩效评价结果应用。对评价结果不同等级的项目，采用优先安排、适当安排、压缩直至不安排等方式，分类管理，分类施策。对一次性项目在绩效评价达到预期目标和实施效果后，动态调整，及时退出。对民生工程、发放类等项目，在确保投入、不压减的情况下，督促本单位加强项目管理，提升项目质量。

2.单位绩效评价结果拟应用情况。

至单位决算公开时还未应用但拟应用的情况。加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

（一）建立绩效评价结果反馈整改机制。

（二）将绩效评价结果在预算编审环节具体应用。对评价等级为“优”的项目，项目支出在上年基础上核减10%的情况下，保持上年水平或减少核减比例。对评价等级为“良”的项目，在上年水平上核减约10%。对预算完成率、资金执行率较低的项目，压减预算10-20%。

（三）进一步深化绩效评价结果应用。对评价结果不同等级的项目，采用优先安排、适当安排、压缩直至不安排等方式，分类管理，分类施策。对一次性项目在绩效评价达到预期目标和实施效果后，动态调整，及时退出。对民生工程、发放类等项目，在确保投入、不压减的情况下，督促本单位加强项目管理，提升项目质量。

（四）将绩效评价结果拟用于项目竣工结算评价对项目进行优、良、合格、不合格进行排序，以来加强项目管理，提升项目质量。

附：第六部分  2024年单位预算公开表