目   录

第一部分  随县财政局（概况）

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分：2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体及增减变动情况。  

二、2019年度财政拨款支出决算情况。

三、2019年度一般公共决算财政拨款安排的“三公”经费支出决算及增减变动情况说明。

四、2019年度政府性基金支出决算情况  

五、政府采购执行情况说明

六、政府购买服务情况说明

第三部分：关于2019年度预算绩效情况的说明

第四部分：名词解释  

第五部分：2019年部门决算公开报表

表1：收入支出决算总表

表2：收入决算表

表3：支出决算表

表4：财政拨款收入支出决算总表

表5：一般公共预算财政拨款支出决算表

表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表7：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表8：财政拨款“三公”经费支出决算表

随县财政局2019年部门决算

第一部分  随县财政局概况

一、部门主要职责

（一）拟订县财税发展政策、规划和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订县级与乡镇、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）拟订有关财政、财务、会计管理的规范性文件并监督执行。

（三）负责管理县级各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复县直部门（单位）的年度预决算。受县政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责县级预决算公开。

（四）按照上级部署，开展重大税收政策的调查研究，提出地方性税种的开征、税目税率调整及减免建议。

（五）按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据。

（六）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。制定政府财务报告编制办法并组织实施。

（七）拟订和执行县政府国内债务管理的制度和政策。负责县级政府债券的举借、发行、使用、管理和监督偿还。统一管理政府外债，负责组织外国政府和国际金融组织贷（赠）款项目相关工作。

（八）牵头编制国有资产管理情况报告。根据县政府授权，集中统一履行县级国有资本出资人职责，监管县级企业国有资产，加强企业国有资产管理工作。负责政府投资基金县级财政出资的资产管理。负责全县地方金融类机构、地方性融资担保机构的财务监管。拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。

（九）负责审核、汇总编制全县国有资本经营预决算草案。负责制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度。

（十）负责审核、汇总编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

（十一）负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县级基建投资的有关政策，制定基建财务管理制度。

（十二）围绕县委发展战略，服务全县产业发展，负责制定产业发展财政措施，管理产业发展资金（基金）。

（十三）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度。指导和监督注册会计师、会计师事务所和代理记账行业的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。指导推进全县注册会计师、资产评估行业政治建设工作。

（十四）负责组织实施全县农村综合改革相关政策措施。监督财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。负责制定并监督执行全县政府采购制度。负责制定并组织实施全县票据管理制度。负责指导全县财政信息化建设工作。

（十五）承办上级交办的其他事项。

（十六）职能转变

1、完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。

2、深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，理顺县乡收入划分，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的县乡财政关系。完善转移支付制度，优化转移支付分类，规范转移支付项目，增强地方统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。落实有关地方金融企业出资人职责和国有资产管理等职能。

3、防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

二、部门基本情况

随县财政局机关内设19个股室：办公室（法规税政股）、综合股、预算股（部门预算编审中心、政府性债务管理领导小组办公室）、国库股（信息股）、行政政法股、科教与文化股、社会保障股、经济建设股、自然资源与生态环境股、产业发展股、金融与国际财经合作股、农业股、监督股（会计股）、资产管理股（征管办）、预算绩效管理股（投资评审股）、政府采购管理股、人事教育股、老干部股、工会等。

根据县编办“三定”方案，随县财政局核定机关行政编制人数27人，实有机关行政在职人数25人，核定工勤编制人数1人。

第二部分：2019年度部门决算情况说明

一、年度收支决算情况

2019年度随县财政局机关上年无结余，本年收入合计984.77万元，其中财政拨款收入984.77万元。2019年度本年支出合计984.77万元，其中基本支出984.77万元（人员经费617.45万元、公用经费367.32万元）。本年度无结余。

按照支出功能分类科目，主要用于：1.一般公共服务（类）984.77万元：主要用于行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

按照支出经济分类科目，主要用于：1.工资福利支出617.45万元：主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、职工基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金和其他工资福利支出等。（基本工资200.09万、津贴补贴19.61万、奖金165.79万、住房公积金36.92万、医疗保险费58.99万、机关事业单位基本养老保险缴费98.03万元、伙食补助费38.02万元）。2.商品和服务支出367.32万元：主要用于单位人员日常公用经费、办公用房租金、其他交通费用及其他商品和服务支出。（办公费48.72万、印刷费24.68万、咨询费80.75万、水电费1.61万、电费37.31万、邮电费5.09万、物业管理费61.89万、差旅费38.47万、维修（护）费2.68万、租赁费1.94万、会议费0.76万、公务接待费8.44万、培训费1.15万、专用材料费8.72万、劳务费13.06万、工会经费20.96万、其他交通费用11.09万）。

决算支出比去年增加的原因：2019年决算支出比上年增加132.47万元。2019年决算支出增加的主要原因是职工奖励性工资标准提高，职工大范围的晋级晋档。

二、2019年度财政拨款支出决算情况

2019年度一般公共决算支出984.77万元，其中：基本支出984.77万元，比去年增加132.47万元，项目支出0万元。

三、2019年度一般公共决算财政拨款安排的“三公”经费支出决算及增减变动情况说明。

2019年度一般公共决算财政拨款安排的“三公”经费支出决算8.44万元，其中：因公出国（境）费支出决算0万元,因公出国（境）团组数及人数0；公务用车购置及运行费支出决算0万元（其中公务用车运行维护费0万元，公车购置费0元,公务用车购置数及保有量为0）；公务接待费支出决算8.44万元,国内公务接待的36批次、188人。2019年“三公”经费支出决算与年初预算相比减少1.26万元，主要是根据相关政策规定压缩了“三公”经费的支出。

四、2019年度政府性基金支出决算情况

2019年本部门无政府性基金收支决算。

五、政府采购执行情况说明

2019年度财政局机关无政府采购项目。

六、政府购买服务情况

根据现行政府购买服务指导目录，2019年本部门政府购买服务支出合计0万元，购买的服务内容主要有0万元。

七、国有资产占用情况说明

截止2019年底，随县财政局机关固定资产总额273.23万元，新增办公设备10.65万元。其中：车辆0台0万元；单位价值50万元以上的通用设备0台（套）0万元，单位价值100万元以上的专用设备0台（套）0万元。

第三部分:关于2019年度预算绩效情况的说明

根据预算绩效管理要求，我部门（单位）组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目15个，资金1244万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，我单位对国库网络更新、国有资产管理及清产、金财工程、预算软件更新、人行联网金库业务、粮食直补网络培训、机关事业单位会计培训、农村财务“双代管”培训等15个项目分别开展了预算绩效管理工作。

从评价结果来看，产出指标均达到95%以上。

第四部分：名词解释

（一）财政拨款（补助）收入：指本级财政决算安排且当年拨付的资金。

（二）一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。

（三）行政运行：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（四）一般行政管理事务：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

（五）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、会议费、差旅费等）。

（六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（七）“三公”经费：按照有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行费。

（八）公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（九）因公出国（境）费：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

（十）公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

（十一）公务用车购置费：反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。

第五部分：2019年部门决算公开报表

表1：收入支出决算总表

表2：收入决算表

表3：支出决算表

表4：财政拨款收入支出决算总表

表5：一般公共预算财政拨款支出决算表

表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表7：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表8：财政拨款“三公”经费支出决算表