目   录

第一部分  厉山财政所概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分  厉山财政所2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款　“　三公　”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  厉山财政所2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、机关运行经费支出说明

九、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

十、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十一、机关运行经费支出说明

十二、政府采购支出说明

十三、　国有资产占用情况说明

十四、预算绩效情况说明

十五、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分　其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第一部分　厉山财政所概况

一、部门主要职责

1、落实兑现各级惠农补助资金，对农民负担和农村政策实施监管。

2、围绕乡镇财源建设搞好服务。

3、农村财务管理指导，监督和审计，依法代理村级财务，财政项目资金管理和乡镇政府机关财务代理。

4、乡镇公有资产管理利用村级集体资产监督管理。

5、财政预算编制、执行及管理。

二、机构设置情况

从单位构成看，厉山财政所部门决算由实行独立核算的厉山财政所本级决算。

随县厉山镇财政所是隶属于随县财政局管理机构，单位性质为公益一类事业单位，人员和公用经费实行预算管理，经费来源由财政全额拨款。厉山镇财政所编制人员为16　人，实有人员15人，退休人员　14人。

第二部分　2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

本年度没有政府性基金预算财政拨款收入支出决算

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

本年度单位没有国有资本经营预算财政拨款支出决算

第三部分　2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计均为333.31　万元。与2020　年度相比，收、支总计均减少34.85　万元，下降9.47％，本年度无结余。2021　年决算总收入、支出较上年整体减少。减少原因是财政所加强完善各项费用的管理及使用，从源头到执行严格把关。

2021年收入、支出决算与年初预算数对比：2021年决算收入、支出决算333.31万元，年初预算收入、支出353万，决算比预算减少19.69万元，同比减少5.58％。

二、收入决算情况说明

2021　年度收入合计333.31万元，与2020　年度相比，收入合计减少34.85万元，下降9.47％，主要原因是2021年度财政拨款比2020年减少．其中：财政拨款收入331.13万元，占本年收入99.35％；其他收入2．17万元，占本年收入0.65％。厉山财政所用于核算收入类的科目有：财政补助收入　、其他收入，其中财政补助收入是按照预算和经费领报关系收到的由财政部门或上级拨入的各类事业经费。其他收入核算除财政补助收入以外的收入，如资产出租、捐赠、其他单位补助，零星杂项收入等。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计333.31　万元，与2020年度相比，支出　合计减少34.85万元，下降9.47％，主要原因是本年随着退休人员的增加人员经费减少而人员经费是单位支出占比重较大的支出，2021年人员经费支出占总支出的88.79％，这是造成支出比2020年下降的主要原因。其中：基本支出333.31万元，占本年支出100％．本单位用于核算支出　类的科目有：事业支出其二级科目为财政补助支出往下分三级科目、分别是基本支出、商品服务支出、对个人和家庭的　补助支出、其他支出等。基本支出主要核算工资福利支出包　括基本工资、津补贴、奖金、公积金、养老保险缴费、医疗保险缴费等；商品和服务支出主要用来核算单位公用经费；对个人和家庭的补助支出主要是核算单位退休人员基本医疗保险、抚恤金等；其他支出主要是扶贫、专项、工会、单位食堂支出等。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计均为333.31万元。与2020年度相比，财政拨款收、支总计均减少34.85万元，下降9.47％。主要原因是收入减少主要原因是2021　年度财政拨　款　比　2020年减少、本年随着退休人员的增加人员经费减少而人员经费是单位支出重要组成部分，占支出比例较重，故本年支出比2020年下降。

2021年度财政拨款收入与年初数对比：2021年决算财政拨款收入331.13万元，年初预算财政拨款收入350万元，2021年决算　比年初预算减少18.87万元，同比减少5.39％。原因是年终人员情况发生变化，当年有在职转退休从而减少财政拨款收入。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出331.13万元，占本年支出合计的99.35％。与2020年度相比，一般公共预　算财政拨款支出减少35.14万元，下降9.59％。主要原因是2021年新增退休人员减少人员经费。

2021年度财政拨款支出与年初数对比：2021年决算财政拨款支出331.13万元，年初预算财政拨款支出350万元，2021年决算比年初预算减少18.87万元，同比减少5.39％。原因是当年有在职转退休人员，人员经费支出减少，从而减少财政拨款支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出331．13万元，主要用于以下方面：

1． 一般公共服务（类）支出331.13万元，占100％。主要是用于人员经费、单位公用经费。

2．一般公共服务类支出应用到本单位主要是事业支出其二级科目为财政补助支出往下分三级科目、分别是基本支出、商品服务支出、对个人和家庭的补助支出、其他支出等。基本支出主要核算工资福利支出包括基本工资、津补贴、奖金、公积金、养老保险缴费、医疗保险缴费等；商品和服务支出主要用来核算单位公用经费；对个人和家庭的补助支出主要是核算单位退休人员基本医疗保险、抚恤金等；其他支出主要是扶贫、专项、工会、单位食堂支出等。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支　出年初预算为　350万元，支出决算为331.13万元，完成年初预算的94．61％。其中：一般公共预算财政拨款支出主要用财政补助支出核算、分别是基本支出、商品服务支出、对个人和家庭的补助支出、其他支出等。基本支出主要核算工资福利支出包括基本工资、津补贴、奖金、公积金、养老保险缴费、医疗保险缴费等；商品和服务支出主要用来核算单位公用经费；对个人和家庭的补助支出主要是核算单位退休人员基本医疗保险、抚恤金等；其他支出主要是扶贫、专项、工会、单位食堂支出等。

1．一般公共服务支出（类）。年初预算为353万元，支出决算为333.31万元，完成年初预算的94.42％，支出决算数小于年初预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出331.13万元，其中：人员经费295.97　万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、　医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费35.16万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专　用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

事业支出其二级科目为财政补助支出往下分三级科目、分别是基本支出、商品服务支出、对个人和家庭的补助支出、其他支出等。基本支出主要核算工资福利支出包括基本工资、津补贴、奖金、公积金、养老保险缴费、　医疗保险缴费等；商品和服务支出主要用来核算单位公用经费；对个人和家庭的补助支出主要是核算单位退休人员基本医疗保险、抚恤金等；其他支出主要是扶贫、专项、工会、单位食堂支出等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为11万元，支出决算为10.3万元，完成预算的93．64％。决算数小于预算数的主要原因：一是严格管理单位公务用车的使用见成效；二是严格控制公务接待使用费用。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1．公务用车购置及运行费支出决算为4万元，完成年初预算的88.89％；其中：

公务用车运行费4万元，完成年初预算的88.89％，比年初预算减少0.5万元，主要原因是严格管理单位公务用车的使用见成效。主要用于单位公务用车正常运行费。截止2021年12月　1日，开支财政拨款的公务用车保有量1辆。

2．公务接待费支出决算为6．3万元，完成年初预算的96．92％，比年初预算减少0.2万元，主要原因是严格控制公务接待使用费用。其中：

国内公务接待支出6．3万元，接待对象主要是各类检查事项、兄弟单位业务学习接。2021年共接待国内来访团组65个，330 人次（不包括陪同人员）。

八、机关运行经费支出说明：厉山镇财政所2021年度机关运行经费总支出331.13万元（人员经费295.97万元、公用经费35.16万元），比年初预算数350万元减少18.87万元，降低5.39％。

主要原因是2021年度厉山财政所在机关运行过程中严格控制单　　位公用经费支出，主要是控制公务接待和公务用车运行维护费，人员经费方面严格按照年初预算执行，做到不超预算支出。

2021年人员经费支出合计295.97万元：其中工资福利支出288.87万元，商品服务支出35.16万元，其中：办公费5.35万元、电费3.46万元、邮电费1.35万元、差旅费0.24万元、维修费9.46万元、公务接待费6.3万元、工会经费5万元、公务用车运行维护费4万元。主要原因是2021年度厉山财政所在机关运行过程中严格控制单位公用经费支出，主要是控制公务接待和公务用车运行维护费，人员经费方面严格按照年初预算执行，做到不超预算支出。

九、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

厉山财政所2021年度无政府性基金预算财政拨款收入支出。

十、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

厉山财政所　2021　年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、政府采购支出说明

厉山财政所2021年度无政府采购支出。

十一、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，厉山财政所共有车辆1辆，其中，其他用车1辆，其他用车主要是单位正常公务使用；　单位没有价值50万元以上通用设备；单位没有价值100万元以上专用设备　。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

（1）预算绩效管理工作开展情况：按照“统一领导、分级管理、积极试点，稳步推进；程序规范，重点突出；客观公正，公开透明”的原则宣传绩效理念，培育绩效文化。基本构建起“预算编制有目标、预算执行有监控、　预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”　的预算绩效管一机制和覆盖预算管理事前、事中、事后　　全过程的预算绩效管理体系，有效促进了财政奖金使用绩效的提高。项目奖金绩效目标申报实现全覆盖，根据拓展预算绩效管事各环节工作的广度的深度、实现预算绩效管理在预算部门全面覆盖管理。推进绩效信息公开。加强预算绩效信息发布管理制度建设，完善绩效信息公  开机制。财政重点评价报告在政府门户网站公开，逐年扩大向社会公开绩效信息的范围，回应社会关切，接受社会监督。

（3）绩效评价结果应用情况：为进一步提高财政资金使用效益，促进绩效评价结果与财政预算管理有机结合，完善全过程预算绩效管理机制，厉山镇人民政府积极创新绩效管理，多举措强化绩效评价结果应用。一是纳入绩效目标考核。高度重视预算绩效管理工作，积极与县级目标考核办等有关部门对接协调，将预算绩效评价结果作为各单位绩效考核的重要内容，所有预算部门均纳入考核范畴。二是及时公开评价结果。组织各预算单位对　2021年部门预算安排的项目自　评在门户网站公开，接受社会的监督。三是跟踪督促问题整改。针对绩效评价报告中发现的问题，要求被评价部门和单位在规定时间内制定整改措施，报送整改报告；同时对整改情况进行跟踪落实，并督促整改到位。四是纳入预算安排挂钩。

（三）绩效评价结果应用情况。

部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用　的情况。例如：加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

部门绩效评价结果拟应用情况。至部门决算公开时还未应用但拟应用的情况。例如：加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

第四部分　　其他需要说明的情况

2021年厉山财政所没有政府采购支出说明、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明和国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

第五部分  名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有　资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业　收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

（八）使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本部门使用的支出功能分类科目（到项级）

1．一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）

2．…

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入财政一般公共预算管理的“三公”经费，是指市直部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中　，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国  外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支　出；公　务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（　含车辆购　置税、牌照费）及燃料费、维修费、过桥过路费　、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公　务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资　金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利　费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十八）其他专用名词。

（根据本部门使用的其他专用名词补充解释）

第六部分附件

一、2021年度部门名称整体绩效评价报告

附件1－1

2021年度随县县级财政项目支出绩效评价报告

封面格式

目录

摘要

概述

经验教训和建议

前言

开展绩效评价的背景

评价委托关系（如果有）

一、项目基本情况

（一）项目概况

1、项目立项背景

2、项目实施情况

3、经费来源和使用情况

（二）项目绩效目标

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

（二）绩效评价设计过程

（三）绩效评价框架，包括绩效评价原则、评价指标体

系、绩效标准和评价方法等

（四）证据收集方法

（五）绩效评价实施过程

（六）本次绩效评价的局限性

三、绩效分析及评价结论

（一）绩效分析

1、投入

2、过程

3、产出

4、效果

5、绩效目标完成情况分析。对比年初预算（或调整

预算）设定的绩效目标，分析目标完成情况及绩效目标设定

情况，为下一年设定绩效目标提供依据。

（二）评价结论

1、评分结果

2、主要结论

四、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法

围绕业绩好的指标，说明管理的成就和经验

（二）存在的问题

围绕业绩不好的指标，说明项目管理和实施中存在的

问题

（三）建议和改进举措

1、政策建议

2、改进举措

五、其他需说明的问题

附件：

1、绩效评价指标体系

2、绩效目标完成情况对比表

3、项目单位绩效报告情况

4、其他

附：表一

厉山财政所部门整体绩效目标申报表

附表二：部门整体支出绩效评价自评表

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