目　  录

第一部分   随县小林镇财政所概况

一、单位主要职责

二、内部机构设置情况

第二部分   随县小林镇财政所2021年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分   随县小林镇财政所2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分   名词解释

第一部分　 随县小林镇财政所概况

一、单位主要职责

小林镇财政所一直按照财政工作有序开展工作。协调处理各项业务，保证财政资金监管到位。日常业务工作主要包括：决算管理、组织协调收入、涉农补贴资金发放、财政性资金监督管理、乡镇单位财务管理、国有资产和乡镇债权债务管理、财经政策执行、财政与编制政务公开管理、村级财务会计委托代理、农村经济经营管理、农民负担监管等。

二、内部机构设置情况

随县小林镇财政所是隶属于随县财政局的二级单位机构，单位性质为事业单位，事业运行经费实行决算管理，经费来源由财政全额拨款。2021年，小林镇财政所事业编制7个，实际在职在编人员7人。

第二部分　2021年度单位决算表

一、收入支出决算总表

    二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出

第三部分　 2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计均为146.3万元。与2020年度相比，收、支总计各增加减少11.28万元，下降7.16％，主要原因是公用经费削减。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计146.3万元。其中：财政拨款收入146.3万元，占本年收入100％；无上级补助收入、事业收入、经营收入和其他收入。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计146.3万元。其中：基本支出146.3万元，占本年支出100％（工资福利支出125.85万元，商品和服务支出13.15万元，对个人和家庭的补助7.3万元）；无项目支出、上缴上级支出和经营支出。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计均为146.3万元。与2020年度相比，财政拨款收、支总计各减少11.28万元，下降7.16　％。主要原因是公用经费削减。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出146.3万元，占本年支出合计的100％。与2020年度相比，财政拨款支出减少11.28万元，下降7.16％。主要原因是公用经费削减。

1. 一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出146.3万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出146.3万元，占100％，其中，财政事务事业运行支出146.3万元，占100％。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为146.3　万元，支出决算为146.3万元，完成年初预算的100％。其中：

一般公共服务支出（类）。年初预算为146.3万元，支出决算为146.3万元，完成年初预算的100％。主要原因：严格按照财政拨款支出预算进行经费支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出146.3万元，其中：

人员经费133.15万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、生活补助、医疗费补助、奖励金。

公用经费13.15万元，主要包括：办公费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、会议费、公务接待费、工会经费、其他交通费用。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为3.4万元，支出决算为3.4万元，完成预算的100％。主要原因：严格按照“三公”经费财政拨款支出预算进行三公经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1、因公出国（境）费0万元，因公出国（境）团组数及人数为0人，同上年持平，无增减变化。

2、公务用车购置及运行费支出决算数为0万元，公务用车购置费支出决算数为0万元，公务用车运行费支出决算数为0万元。同上年持平，无增减变化。  　3、公务用车购置数及保有量为0辆，公务用车购置数为0辆，公务用车保有量为0辆，同上年持平，无增减变化。

4、公务接待费支出决算为3.4万元（其中公务接待70批次，425人次），完成年初预算的100％。较上年公务接待费3.88万减少0.44万，减幅11.34％，主要原因：认真贯彻落实中央八项规定精神，进一步从严控制“三公”经费开支。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出

十、机关运行经费支出说明

本单位2021年度机关运行经费支出146.3万元，与年初预算数持平。其中：工资福利支出125.85万元，商品和服务支出13.15万元，对个人和家庭补助支出7.3万元。主要用于保障单位正常运转、完成日常工作任务发生的各项支出。包括办公费、印刷费、水电费、物业管理费、公务接待费、差旅费、劳务费、工会经费、福利费、办公设备购置费等。

十一、政府采购支出说明

2021年本单位未发生单次10万元以上的政府采购支出，本单位2021年年度政府采购支出总额0.32万元，其中：政府采购货物支出0.32万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，小林镇财政所固定资产原值206.53万元，公务用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上通用设备0台。

十三、预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位对2021年度一般公共预算项目支出全面开展了绩效自评，涉及项目资金0万元。相关支出主要用于一般公共服务支出，本着节约原则，本单位从严控制经费支出，力求把经费用在刀刃上，没有出现超支现象。资金保质保量、规范高效的实施，加强了领导干部思想政治建设，提高了干部职工的理论水平和工作能力，保障了本单位业务的正常运转。

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

本单位无专项支出、转移支付支出

第四部分　　名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十一）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十二）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十四）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十五）“三公”经费：纳入财政一般公共预算管理的“三公”经费，是指市直部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（十六）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。