目　 录

第一部分  单位概况

一、单位主要职责

二、机构设置情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分  附件

第一部分  单位概况

一、单位主要职责

保护辖区森林资源，促进林业发展，林业站建设、林业站工作人员培训、林业站工作人员上岗证书核发，集体林区生态建设、集体林区森林资源和林政管理、辖区森林资源保护、集体林区护林员管理、乡镇集体林场建设管理与指导，林业科学技术推广站与试验示范基地建设，林业多种经营技术咨询与技术服务。

属全额拨款事业单位。

二、机构设置情况

从单位构成看，随县林业局均川林业管理站的决算是实行独立核算的单位。

本单位属于随县林业局下派乡镇林业管理站、公益一类全额拨款事业单位，主要工作是组织实施天然林保护工程，组织指导造林绿化工程，负责行政执法、林业资源保护、森林病虫害防治、林业经营、技术推广，各类林业基地、林木种苗的管理和技术指导工作。组织实施封山育林、平原天然林恢复发展工作，指导以植树种草等生物措施防止水土流失防沙治沙等工作。组织森林资源调查、动态监测并监督森林资源管理，监督林木、木材的凭证采伐与运输、对木材经营、价格等林业产业进行监督管理。

人员构成情况：人员编制3人（事业编制3人），实有在职人数3人（事业编制3人，军转人员1人），退休人数0人。

第二部分  2022年度部门决算表

1、收入支出决算总表

2、收入决算表

3、支出决算表

4、财政拨款收入支出决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

7、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

本单位本年无政府性基金预算财政拨款收入支出

8、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

本单位本年无国有资本经营预算财政拨款支出

9、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为103.47万元，与2021年度相比，收入增加9.38万元，增长9.97％、支出总计减少10.43万元，下降9.16％。主要原因一是22年度财务系统更换采用以支定收方式做账，包含上年结转结余资金，所以收入比上年增长较大；二是为响应国家有关政策，压缩开支过紧日子。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计103.47万元，与2021年度相比，收入合计增加9.38万元，增长9.97％。其中：财政拨款收入84.92万元，占本年收入82.07％；上级补助收入0万元，占本年收入0％；事业收入0万元，占本年收入0％；经营收入0万元，占本年收入0％；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0％；其他收入18.55万元，占本年收入17.93％。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计103.47万元，与2021年度相比，支出合计减少10.43万元，下降9.16％。其中：基本支出71.93万元，占本年支出69.52％；项目支出31.54万元，占本年支出30.48％；上缴上级支出0万元，占本年支出0％；经营支出0万元，占本年支出0％；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0％。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为84.92万元。与2021年度相比，财政拨款收入增加3.34万元，增长4.09％、支出总计增加3.34万元，增长4.09％。主要原因一是22年度财务系统更换采用以支定收方式做账，包含上年结转结余资金，所以收入比上年增长较大；二是人员经费的正常调资。

2022年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入84.92万元，比2021年度决算数增加3.34万元。增加主要原因是：22年度财务系统更换采用以支定收方式做账，包含上年结转结余资金，所以收入比上年增长较大。政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2021年度决算数增加（减少）0万元。增加（减少）主要原因是：无。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2021年度决算数增加（减少）0万元。增加（减少）主要原因是：无。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出84.92万元，占本年支出合计的82.07％。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加3.34万元，增长4.09％。主要原因是人员经费的正常调资。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出84.92万元，主要用于以下方面：

1．农林水一般公共预算财政拨款支出84.92万元，占82.07％。主要是用于人员经费发放、日常工作经费服务支出及项目经费支出。

2．教育支出（类）0万元，占0％。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为90.48万元，支出决算为84.92万元，完成年初预算的93.85％。其中：1．农林水一般公共预算财政拨款支出（类）财政事务（款）事业运行（项）。年初预算为90.48万元，支出决算为84.92万元，完成年初预算的93.85％，支出决算数小年初预算数（凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95％的应作原因说明）的主要原因：基本按照预算在支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出53.38万元，其中：

人员经费48.44万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费4.94万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0万元。

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为2.4万元，支出决算为2.4万元，完成预算的100％。较上年增加0.98万元，增长69％。决算数小于预算数的主要原因：本年三公经费决算数与预算数基本持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1．因公出国（境）费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0％。较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0％。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次。

2．公务用车购置及运行费预算为1.8万元，支出决算为1.8万元，完成预算的100％；较上年增加1.18万元，增长190％。原因：本年度增加了防火巡查费用。其中：

（1）公务用车购置费支出0万元。本年度购置（更新）公务用车0辆。

（2）公务用车运行费支出1.8万元。截至2022年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3．公务接待费预算为0.6万元，支出决算为0.6万元，完成预算的100％，较上年减少0．21万元，下降25.93％。决算数小于（大于）预算数的主要原因：本年公务接待经费决算数与预算数基本持平，压缩开支。其中：

外宾接待支出0万元，2022年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出0.6万元，接待对象主要是省级、市级、县级、林业同级单位及其他乡镇领导，主要开展林业相关工作、检查等。2022年共接待国内来访团组14批次，55人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

省直部门应当按照如下格式说明：本部门2022年度机关运行经费支出0万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数（或者上年决算数）增加（减少）0万元，增长（降低）0％。主要原因是：办公设施设备购置经费增加（减少）／资产运行维护支出增加（减少）／信息系统运行维护支出增加（减少）／人员编制数量增加（减少）／落实过紧日子要求压减0支出／……等（具体增减原因由部门根据实际情况填列）。

十一、政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额12.24万元，其中：政府采购货物支出2.78万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出9.46万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0％，其中：授予小微企业合同金额12.24万元，占授予中小企业合同金额的100％；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0％，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0％，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0％。（各部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2022年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和）

十二、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，部门共有车辆0辆，其中，副省级及以上领导干部用车0　辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金31.54万元，占一般公共预算项目支出总额的37.14％。从评价情况来看，拟实现：

1、有效管护16.5万亩森林防火、森林病虫害防冶等资源管护任务；

2、有效管护天然林面积14万亩　防火、森林病虫害防冶等资源管护任务；

3、有效管护国家级公益林面积1.1万亩的防火、森林病虫害防冶等资源管护任务；

4、有效管护省级公益林面积0万亩的防火、森林病虫害防冶等资源管护任务；

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

主要产出和效益：一是森林管护面积16．5万亩；二是森林覆盖率年增长等于0.01％。发现的问题及原因：一是　范围广、面积大；二是经费投入不足。下一步改进措施：一是加强人员素质的培训；二是建立林长制组成全方面管护。

（三）绩效评价结果应用情况。

至决算公开时已经应用的情况。加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

1、建立绩效评价结果反馈整改机制。

2、将绩效评价结果在预算编审环节具体应用。对评价等级为“优”的项目，项目支出在上年基础上核减10％的情况下，保持上年水平或减少核减比例。对评价等级为“良”的项目，在上年水平上核减约10％。对预算完成率、资金执行率较低的项目，压减预算10－20％。

3、进一步深化绩效评价结果应用。对评价结果不同等级的项目，采用优先安排、适当安排、压缩直至不安排等方式，分类管理，分类施策。对一次性项目在绩效评价达到预期目标和实施效果后，动态调整，及时退出。对民生工程、发放类等项目，在确保投入、不压减的情况下，督促本单位加强项目管理，提升项目质量。

（四）单位绩效评价结果拟应用情况。

至单位决算公开时还未应用但拟应用的情况。加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

1、建立绩效评价结果反馈整改机制。

2、将绩效评价结果在预算编审环节具体应用。对评价等级为“优”的项目，项目支出在上年基础上核减10％的情况下，保持上年水平或减少核减比例。对评价等级为“良”的项目，在上年水平上核减约10％。对预算完成率、资金执行率较低的项目，压减预算10－20％。

3、进一步深化绩效评价结果应用。对评价结果不同等级的项目，采用优先安排、适当安排、压缩直至不安排等方式，分类管理，分类施策。对一次性项目在绩效评价达到预期目标和实施效果后，动态调整，及时退出。对民生工程、发放类等项目，在确保投入、不压减的情况下，督促本单位加强项目管理，提升项目质量。

4、将绩效评价结果拟用于项目竣工结算评价对项目进行优、良、合格、不合格进行排序，以来加强项目管理，提升项目质量。

第四部分  其他需要说明的情况

无其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

（八）使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本部门使用的支出功能分类科目（到项级）

1．一般公共服务支出（21302类）：反映政府提供一般公共服务的支出。

2．行政运行（2130201项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

3．一般行政管理事务（2130202项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位），林业事业机构（2130204项），反映下属林业管理站商品和服务支出。森林资源管护（2130207项），反映林业项目支出。未单独设置项级科目的其他项目支出。具体如下：

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入财政一般公共预算管理的“三公”经费，是指市直部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十八）其他专用名词。

（根据本部门使用的其他专用名词补充解释）

第六部分  附件

一、2022年度部门名称整体绩效评价报告

无

二、2022年度森林资源管护项目绩效评价报告

2022年度财政支出项目绩效评价表