目    录

第一部分 随县殡仪馆概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 随县殡仪馆2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 随县殡仪馆2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、政府采购支出说明

十一、国有资产占用情况说明

十二、预算绩效情况说明

十三、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

第六部分 附件

第一部分 随县殡仪馆概况

一、部门主要职责

主要职能：为全县死者提供殡葬服务、接运遗体、殡仪服务、遗体火化、骨灰安葬安放等服务。

二、机构设置情况

从单位构成看，随县殡仪馆部门决算是实行独立核算的本级决算没有下属决算单位。本单位隶属于随县民政局二级单位，公益二类，属差额拔款事业单位，核定编制数11人，目前在职在编4人，退休2人。

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算情况说明

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

附注说明：本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

附注说明：本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

附注说明：本单位当年无“三公”经费预算财政拨款支出

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为104.44万元、104.44万元。与2021年度相比，收、支总计各增加9.63万元、9.63万元，上升10.16%、10.16%，主要原因是人员经费增加。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计104.44万元，与2021年度相比，收入合计增加9.63万元，上升10.16%。其中：财政拨款收入104.44万元，占本年收入100%。上级补助收入0万元，占本年收入0%；事业收入0万元，占本年收入0%；经营收入0万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入0元，占本年收入0.00%；其他收入0万元，占本年收入0%。本单位使用一级科目是社会保障和就业支出代码是（208），三级科目是其他民政管理事务支出代码是（2080299）。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计104.44万元，与2021年度相比，支出合计增加9.63万元，上升10.16%。其中：基本支出104.44万元，占本年支出100%；项目支出0万元，占本年支出0%；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。本单位使用一级科目是社会保障和就业支出代码是（208），三级科目是其他民政管理事务支出代码是（2080299）。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为104.44万元、104.44万元。与2021年度相比，财政拨款收、支总计各增加9.63万元、9.63万元，分别上升10.16%。主要原因是人员经费增加。

2022年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入104.44万元，比2021年度决算数增加9.63万元。增加主要原因是人员经费增加。

政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2021年度决算数增加（减少）0万元。增加（减少）主要原因是本单位没有政府基金预算不存在增加减少。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2021年度决算数增加（减少）0万元。增加（减少）主要原因是没有国有资本经营预算收入不存在增加减少。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出104.44万元，占本年支出合计的100%。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加9.63万元，上升10.16%。主要原因是人员经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出104.44万元，主要用于以下方面：

一般公共服务（类）支出104.44万元，占100%。主要是用于人员经费支出。本单位使用一级科目是社会保障和就业支出代码是（208），三级科目是其他民政管理事务支出代码是（2080299）。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为104.44万元，支出决算为104.44万元，完成年初预算的100%。本单位使用一级科目是社会保障和就业支出代码是（208），三级科目是其他民政管理事务支出代码是（2080299）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出104.44万元，其中：

人员经费96.54万元，主要包括：基本工资24.3万元、津贴补贴18.61万元、奖金24.56万元、机关事业单位基本养老保险缴费15.98万元、职工基本医疗保险缴费3.89万元、其他社会保障缴费0.34万元、住房公积金7.09万元、其他工资福利支出1.60万元。

公用经费7.90万元，主要包括：办公费0.34万元、驻村补贴2.32万元、工会经费2.23万元、其他交通费0.09万元、税金及附加费1.45万元。本单位使用一级科目是社会保障和就业支出代码是（208），三级科目是其他民政管理事务支出代码是（2080299）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元无增减。本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。本单位使用一级科目是社会保障和就业支出代码是208，三级科目是其他民政管理事务支出代码是2080299。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0万元无增减。本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。本单位使用一级科目是社会保障和就业支出代码是（208），三级科目是其他民政管理事务支出代码是（2080299）。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出本年支出0万元无增减。主要原因为我单位没有三公经费预算及支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。决算数与预算数相等无增减。决算数较上年无增加（减少）的主要原因本单位没有因公出国（境）这项业务。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次，主要本单位没有这项公务安排。

1. 公务用车购置及运行费预算为0万元，支出决算为0万元，与上年无变化。决算数与预算数相等的主要原因：我单位无公务用车，无公务用车预算及相关支出。

(1)公务用车购置费支出0万元，主要是本年没有购置新车的安排。本年购置新车0辆。

(2)公务用车运行费支出0万元，主要是本单位无公务用车。

3.公务接待费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。决算数与预算数相等无增减，主要原因本单位没有这项预算也没有这项开支。其中：

外宾接待支出0万元，主要是没有这项公务安排。2022年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。没有来访对象主要是本单位没有这项公务活动。

国内公务接待支出0万元，没有接待对象主要是本单位没有这项公务安排。2022年共接待国内来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

十、政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额0万元，无增减。其中：政府采购货物支出0万元无增减、政府采购工程支出0万元无增减、政府采购服务支出0万元无增减。授予中小企业合同金额0万元无增减，占政府采购支出总额的0%无增减，其中：授予小微企业合同金额0万元无增减，占授予中小企业合同金额的0%无增减；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%无增减，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%无增减，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%无增减。

十一、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，部门共有车辆2辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是殡葬专用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十二、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，随县殡仪馆机构运转项目资金104.44万元，占一般公共预算项目支出总额的100％,与上年相比增加了10.16%，主要原因是人员经费增加。

从评价情况来看，本单位绩效自评工作主要侧重于财政安排资金的专项项目支出，在项目管理过程中能够遵守各项规章制度，在资金管理过程中能够坚持专款专用，项目完成后，基本实现预期效益，财政资金发挥了应有的效益。

本部门整体支出绩效评价是：组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，2022年度整体支出绩效评价整体情况较好，从预算的执行和管理中，预算编制较为及时、准确，在执行管理和支出绩效方面，能够认真执行各项财经纪律，财务管理制度较为健全，资金使用较为规范。

部门整体支出绩效评价见第六部分附件

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本单位今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

随县殡仪馆机构运转项目绩效自评综述：项目全年预算数为104.44万元，执行数为104.44万元，完成预算100％。主要产出和效益：在做好疫情防控的前提下，做好火化工作，严格落实惠民殡葬政策，减轻群众治丧负担。二是保障殡仪馆正常的机构运转，殡仪馆全体工作人员团结一致，锐意进取，以精细化、规范化管理为重点，坚持"以人为本、为民解困"的服务宗旨，优化殡葬服务，得到治丧群众一致好评。发现的问题及原因是在预算执行率方面还存在不足。下一步改进措施，今后将加快资金使用力度。

（三）绩效评价结果应用情况。

部门绩效评价结果应用情况：本单位在年度项目规划、绩效目标的设定和管理、项目阶段性的分配管理、以及项目评价结果与预算安排相结合等方面都得到较好落实，定性指标和定量指标基本能达到预期效果。

部门绩效评价结果拟应用情况：在今后的项目规划执行和管理中，将结合绩效评价结果与预算安排相结合；严格按照部门预算编制相关要求，及时、完整、科学、规范的编制部门预算，不断提高预算编制工作的时效性、完整性。加强绩效分配，确保资金分配科学性和合理性。强化预算执行的严肃性，做到无预算不开支，提高财政资金的使用效益。

十三、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

本单位没有财政专项支出、专项转移支付支出。

第四部分 其他需要说明的情况

本单位无其他需要说明的情况。

第五部分 名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

(八)使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

2.……

（参考《2021年政府收支分类科目》说明逐项解释）

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

（根据本部门使用的其他专用名词补充解释）

第六部分 附件

一、2022年度随县殡仪馆整体绩效评价报告

1、本部门整体绩效评价是：

不断提升殡葬服务能力，为全县死者提供殡葬服务、接运遗体、殡仪服务、遗体火化、骨灰安葬安放等服务。

长期目标为：优化殡葬服务，提升殡葬管理服务水平，让人民群众满意。

年度目标为：2022年7月开始建设随县殡仪馆，计划2023年底建成，预计建成后年火化量5000具左右。

2、长期目标：优化殡葬服务，提升殡葬管理服务水平。

产出指标：预计殡仪馆建成后年火化量5000具左右。指标设立依据：行业标准。

效益指标：发挥殡仪馆为全县人民提供殡葬服务的效果，指标设立依据：行业标准

满意度指标：丧户家属满意度100%，指标设立依据：计划数据。

3、年度目标：2022年7月开始建设随县殡仪馆，计划2023年底建成。预计建成后年火化量5000具左右。

产出指标：预计殡仪馆建成后年火化量5000具左右。指标设立依据：行业标准

效益指标：加快殡仪馆项目建设，尽早投入使用。指标设立依据：行业标准

满意度指标：丧户家属满意度100%，指标设立依据：计划数据。

二、2022年度项目绩效评价报告

殡仪馆管理及机构运转项目

项目绩效评价报告内容是：项目全年预算数为104.44万元，执行数为104.44万元，完成预算100％。主要产出和效益：主要产出和效益：在做好疫情防控的前提下，做好火化工作，严格落实惠民殡葬政策，减轻群众治丧负担。二是保障殡仪馆正常的机构运转，殡仪馆全体工作人员团结一致，锐意进取，以精细化、规范化管理为重点，坚持"以人为本、为民解困"的服务宗旨，优化殡葬服务，得到治丧群众一致好评。发现的问题及原因是在预算执行率方面还存在不足。下一步改进措施，今后将加快资金使用力度。

附件1：

随县财政预算支出项目绩效目标自评表

单位：万元

备注：1、长期目标：根据项目的设置情况，具体可以有2种填写方式：一是填写项目周期内最后一年的产出和效果；二是填写项目周期连续几年产出和效果的汇总值。一次性项目和处于项目期最后一年的项目，不需填写此项，只填写年度目标。

2、绩效指标：具体填报参考《部门整体支出绩效目标申报表》备注