主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向大会报告随县2022年财政预算调整情况，请予以审议。

2022年，受石材矿业权出让、新增政府债券、国有土地出让及总预算会计核算方式调整等因素影响，财政收支与年初预算相比变动较大。根据《中华人民共和国预算法》有关规定，需要对年初预算进行调整。由于特殊原因，部分重大调整事项到位时间较晚，导致接近年底才提请县人大常委会审议。一是石材矿业权出让时间较晚。我县从4月份开始启动石材矿业权出让公开招标工作，直至10月份才完成全部矿业权出让收益入库工作。5个石材矿业权共计出让收益412261万元，增加地方一般预算收入43832万元；二是政府债券资金到位较晚。今年10月份，为落实稳经济一揽子政策，财政部在上半年发行了两批政府专项债券基础上，又从结存限额中增发5000亿元专项债券，11月份，我县抢抓机遇，申报发行了本年度最后一批专项债券3亿元， 远高于全省平均水平。2022年，我县共计申报发行新增债券资金105831万元。具体内容如下：

一、2022年财政预算主要调整事项

（一）地方一般公共预算收入

按可比口径测算，地方一般公共预算收入由年初预算的92340万元调整为120300万元（含留抵退税6084万元），调增27960万元。主要因素为：一是石材矿业权出让导致地方一般公共预算收入增加。2022年，我县共出让5个石材矿业权，矿业权出让收益共计412261万元，出让收益分期缴纳，按首付30％、县级分享35％测算，增加地方一般预算收入43832万元；二是受经济下行及减税降费等政策因素影响，减少地方一般公共预算收入15872万元。其中：政策性减税缓税减收14628万元，房地产行业减收5857万元，石材产业减收1700万元，经营服务性收费收入不再纳入一般公共预算减收3000万元。抵扣电力生产、农副食品加工、酒类食品饮料加工、烟草企业等增收因素后，仍然减收15872万元。

（二）国有土地出让收入

国有土地出让收入由年初预算40000万元调整为61000万元，调增21000万元，主要因素为：一是土地增减挂钩节余指标省级交易资金增加其他土地出让收入30011万元，2022年3月，我县共交易土地增减挂钩节余指标1000亩，增加土地出让收入30011万元；二是土地增减挂钩节余指标市级返还土地收益增加其他土地出让收入4310万元；三是受石材用地指标手续省级批复未到位等因素影响，土地出让价款收入由年初预算40000万元调整为26679万元，调减13321万元。

（三）转贷地方政府债券

1、债券转贷收入情况

2022年，省财政厅转贷我县地方政府债券资金178780万元。按类型分：新增一般债券27831万元，新增专项债券78000万元，再融资一般债券19913万元，再融资专项债券53036万元。

2、债券使用安排情况

（1）新增一般债券27831万元。安排用于随县城市开发投资有限公司县城基础设施建设6000万元；随县城市开发投资有限公司滨河东路工程2000万元；随县城市开发投资有限公司随县高级中学项目2000万元；随县交通运输局公路建设3749万元；随县住房和城乡建设局乡镇污水处理厂配套管网工程项目2000万元；随县炎帝学校基础设施建设920万元；随县农业农村局乡村振兴人居环境补短板项目2162万元；随县小林镇镇区至火车站工业园区公路建设1568万元；随县自然资源和规划局土地综合利用5000万元；随县水利和湖泊局支持保障小型水库安全运行项目1000万元；随县人民医院二期建设项目1432万元。

（2）新增专项债券78000万元。安排用于随县城市开发投资有限公司楚北公铁联运物流中心核心启动区及配套公共基础设施建设项目20000万元；随县城市开发投资有限公司随县城区2016年第一批棚户区改造项目（一期工程）10000万元；随县殡仪馆福利设施建设项目3000万元；随县城市开发投资有限公司随县城市综合服务中心建设项目10000万元；随县城市开发投资有限公司随县厥水河水生态综合治理项目10000万元；随县城市开发投资有限公司随县高中迁建项目10000万元；随县洪山医院门诊综合楼、医技楼建设项目1000万元；随县三里岗镇中心卫生院整体搬迁建设项目1100万元；随县人民医院二期建设项目3300万元；随县产业发展服务中心随县香菇产业园一期博览园项目1500万元；随县经济开发区管理委员会农产品产业园项目7100万元；随县小林镇人民政府小林火车站鄂豫物流工业园1000万元。

（3）再融资一般债券19913万元。全部用于归还到期政府一般债券本金。

（4）再融资专项债券53036万元。全部用于归还到期政府专项债券本金。

3、债务限额情况

2022年，随县政府债务限额546811万元，其中：一般债务限额289998万元，专项债务限额256813万元。随县政府债务余额520507.1万元，其中：一般债务余额263694.1万元，专项债务余额256813万元。随县政府债务空间26303.9万元，其中：一般债务空间26303.9万元，专项债务空间全部使用完毕。

（四）调入资金

受以前年度统筹存量资金影响，可供盘活存量资金空间日趋减少，调入资金由年初预算53000万元调整为17960万元，调减35040万元，调入资金主要为统筹以前年度存量资金10960万元及国有资本经营预算调入7000万元。

（五）上年结余调整

根据《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发［20215号）文件规定，自2022年元月1日开始，预算支出由以前年度按照权责发生制核算改为收付实现制核算，对财政未分配及已分配至预算单位但未发生实际支出的余额，不再按权责发生制进行列支，全部作结余处理。受该因素影响，一般公共预算调增上年结转收入41352万元，政府性基金预算调增上年结转收入38359万元，国有资本经营预算调增上年结转收入1710万元。

二、2022年财政预算调整收支情况

（一）一般公共财政预算

1、财政收入调整情况

2022年全县公共预算总收入由年初预算506306万元调整为578703万元，调增72397万元，增长14.3％，其中：上年结转收入调增41352万元；地方一般公共预算收入调整为114216万元，调增21876万元；上级转移支付调整为348121万元，调减8798万元；新增政府一般债券转贷收入调整为27831万元，调增27831万元；再融资一般债券转贷收入调整为19913万元，调增19913万元；动用预算稳定调节基金调整为9310万元，调增5263万元；调入资金调整为17960万元，调减35040万元。

2、财政支出调整情况

2022年全县公共预算总支出由年初预算506306万元调整为578703万元，调增72397万元，增长3.56％。其中：

（1）地方一般公共预算支出由年初预算的485084万元调整为479472万元，调减5612万元。根据2022年政府收支分类科目变动及债券安排情况，分别是：一般公共服务支出75458万元；国防支出279万元；公共安全支出12691万元；教育支出76558万元；科学技术支出4441万元；文化旅游体育与传媒支出2583万元；社会保障和就业支出87882万元；卫生健康支出28756万元；节能环保支出1474万元；城乡社区支出33662万元；农林水支出84805万元；交通运输支出31919万元；资源勘探工业信息等支出10242万元；商业服务业等支出1430万元；金融支出182万元；援助其他地区支出40万元；自然资源海洋气象等支出8450万元；住房保障支出1190万元；粮油物资储备支出2475万元；灾害防治及应急管理支出6495万元；其他支出75万元；债务付息支出8347万元；债务发行费用支出38万元。

（2）地方政府一般债券还本支出调整为22889万元，调增22889万元，其中：本级预算还本支出2976万元，再融资债券还本支出19913万元。

（3）上解支出由年初预算20424万元调整为22000万元，调增1576万元，主要为地方一般公共预算收入及专项体制上解增加导致上解支出增加。

3、财政收支平衡情况

2022年财政预算调整后，全县公共预算总收入为578703万元，其中：上年结转收入41352万元，地方一般公共预算收入114216万元，上级补助收入348121万元，债券转贷收入47744万元，动用预算稳定调节基金9310万元，调入资金17960万元。

财政总支出为578703万元，其中：一般公共预算支出479472万元，地方政府一般债券还本支出22889万元，上解支出22000万元，安排预算稳定调节基金7200万元，结转下年支出47142万元。结转下年支出主要为：由于部分项目实施进度低于序时进度，按收付实现制进行核算后，财政未分配及单位结转结余资金不再按权责发生制进行列支，而转入下一年度支出，如：就业补助资金、农田建设补助资金、新增政府债券资金等。

（二）政府性基金预算

1、政府性基金收入调整情况

2022年政府性基金收入由年初预算的46098万元调整为243019万元，调增196921万元。其中：上年结转收入调整为38359万元，调增38359万元；国有土地使用权收入调整为61000万元，调增21000万元；地方政府专项债券转贷收入调整为131036万元，调增131036万元；转移性收入调整为11724万元，调增6526万元，主要为增加大中型水库移民后扶资金。

2、政府性基金支出调整情况

2022年政府性基金支出由年初预算46098万元调整为243019万元，调增196921万元，主要为城投公司隐性债务还本付息、房屋征收拆迁及政府专项债券导致支出增加。其中：文化旅游体育与传媒支出30万元，社会保障就业支出8281万元，城乡社区支出63110万元，其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出91218万元，其他支出1513万元，债务付息支出7199万元，债务发行费用支出120万元，专项债券还本支出58264万元，结转下年支出13284万元。

3、政府性基金收支平衡情况

2022年政府性基金预算调整后，预算收入为243019万元，预算支出为243019万元，收支平衡。

（三）国有资本经营预算

1、国有资本经营收入调整情况

2022年国有资本经营收入由年初预算20000万元调整为15710万元，调减4290万元。其中：调增上年结余收入1710万元，调减本年国有资本经营收入6000万元。

2、国有资本经营支出调整情况

2022年国有资本经营支出由年初预算20000万元调整为15710万元，调减4290万元。其中：国有资本经营预算支出调整为6560万元，调减6440万元；调出资金7000万元；结转下年支出2150万元。

3、国有资本经营收支预算平衡情况

2022年国有资本经营预算调整后，预算收入为15710万元，预算支出为15710万元，收支平衡。

以上预算调整方案，提请人大常委会审议。