一、财政收入完成情况

（一）全县地方一般公共预算收入分部门完成情况

3月，全县地方一般公共预算收入累计完成25927万元，占年初预计数123900万元的20.9％，低于时序进度4.1个百分点；同比增收5884万元，增幅29.4％，同比增幅在全市排名第二。其中：

税务部门完成21684万元，占年初计划76200万元的28.5％，同比上升33.7％，增收5471万元。

财政部门完成3766万元，占年初计划16000万元的23.5％，同比下降1.7％，减收64万元。

矿业权出让收益477万元，占年初计划为31700万的1.5％。　

（二）全县地方一般公共预算收入分项目完成情况

税收收入完成20997万元，占年初计划73930万元的28.4％，同比上升34％，增收5330万元。

非税收入完成4930万元，占年初计划49970万元的9.9％，同比上升12.7％，增收554万元。

二、财税收入分析

（一）延续减税降费政策。一季度新增减税降费6901.31万元。其中增值税小规模纳税人减免增值税6249.54万；小微企业“六税两费”减免464.79万元；失业保险稳岗位提技能防失业减免162.9万；增值税小规模纳税人免征增值税14.5万；减征部分乘用车车辆购置税8.65万。

（二）石材行业生产规模恢复缓慢。石材行业税收下降严重，对全年任务的完成形成较大的不稳定因素。一季度，石材行业税收为2568万元，同比下降42.64％，减收1909万元。

（三）土地税收占比过高。2一季度耕地占用税入库0.8亿元，占税收收入比重为38.09％，一次性税收占比过高。但土地税收征收难度大，且不可持续，具有较大的不确定性。

（四）欠税规模大，对税收增长产生不利影响。截至目前，全县欠税规模为1.2亿元，一季度新增新欠988万元。

三、下一步工作安排

二季度，按照时序进度随县一般公共预算收入为6.19亿元，扣除一季度已完成2.59亿元，二季度随县需完成一般公共预算收入3.6亿元。

（一）早动员、早部署，积极谋划财政收入工作。始终把财政增收作为工作的重中之重，突出收入预期管理和税源管控，传导压力夯实责任，将收入目标进行细化分解，进一步强化收入组织和税收征管的主体责任。加强重点税源监控，财政收入及时足额入库。对重大工程项目、重点企业做好追踪监控，及时掌握工程进展和付款进度情况，进一步提高重点税源户的税收贡献率。

（二）强征管、抓落实，努力完成“双过半”收入目标。深挖增收潜力，继续关注主体税种、重点税源企业和重点行业，以产业的持续健康发展培育壮大税源。石材作为随县重点税源，加快推进矿权整合、智慧矿山建设及道路等基础设施建设进程，综合统筹，帮助石材行业早日开工生产、正常经营。二季度，预计草店镇一个矿区两个开采点可能会开工，要提前做好谋划，做好征管方式转变后的石材行业税收征管工作。

（三）加强协同，开展多层次调研。加强同县税务及县代理金库等部门沟通，开展耕地占用税“协同战”，督促拖缴、欠缴的耕地占用税、滞纳金及时足额清缴入库，积极落实耕地占用税涉税信息共享机制。

（四）推动财政电子票据改革，在做好对财政电子票据的宣传和推介工作，积极推进财政电子票据管理改革工作，提高非税收入征管工作效率，确保依法征收、应收尽收、及时入库。