一、财政收入完成情况

（一）全县地方一般公共预算收入分部门完成情况

4月底，全县地方一般公共预算收入累计完成35165万元，占年初预计数123900万元的28.4％，低于时序进度4.9个百分点；同比增收6860万元，增幅24.2％。其中：

税务部门完成27409万元，占年初计划76200万元的36％，同比上升15.2％，增收3612万元。

财政部门完成4220万元，占年初计划16000万元的26.4％，同比下降6.4％，减收288万元。

矿业权出让收益3533万元，占年初计划为31700万的11.1％。　

（二）全县地方一般公共预算收入分项目完成情况

税收收入完成26517万元，占年初计划73930万元的28.4％，同比上升24.2％，增收3518万元。

非税收入完成8648万元，占年初计划49970万元的17.3％，同比上升63％，增收3342万元。

二、财税收入分析

（一）延续减税降费政策。一季度新增减税降费6901.31万元。其中增值税小规模纳税人减免增值税6249.54万；小微企业“六税两费”减免464.79万元；失业保险稳岗位提技能防失业减免162.9万；增值税小规模纳税人免征增值税14.5万；减征部分乘用车车辆购置税8.65万。

（三）土地税收占比过高。一季度耕地占用税入库0.8亿元，占税收收入比重为38.09％，一次性税收占比过高。但土地税收征收难度大，且不可持续，具有较大的不确定性。

（四）欠税规模大，对税收增长产生不利影响。截至目前，全县欠税规模为1.2亿元，一季度新增新欠988万元。

三、下一步工作安排

（一）早动员、早部署，积极谋划财政收入工作。始终把财政增收作为工作的重中之重，突出收入预期管理和税源管控，传导压力夯实责任，将收入目标进行细化分解，进一步强化收入组织和税收征管的主体责任。加强重点税源监控，财政收入及时足额入库。对重大工程项目、重点企业做好追踪监控，及时掌握工程进展和付款进度情况，进一步提高重点税源户的税收贡献率。

（二）强征管、抓落实，努力完成“双过半”收入目标。深挖增收潜力，继续关注主体税种、重点税源企业和重点行业，以产业的持续健康发展培育壮大税源。石材作为随县重点税源，加快推进矿权整合、智慧矿山建设及道路等基础设施建设进程，综合统筹，帮助石材行业早日开工生产、正常经营。二季度，预计草店镇一个矿区两个开采点可能会开工，要提前做好谋划，做好征管方式转变后的石材行业税收征管工作。

（三）加强协同，开展多层次调研。加强同县税务及县代理金库等部门沟通，开展耕地占用税“协同战”，督促拖缴、欠缴的耕地占用税、滞纳金及时足额清缴入库，积极落实耕地占用税涉税信息共享机制。

（四）推动财政电子票据改革，在做好对财政电子票据的宣传和推介工作，积极推进财政电子票据管理改革工作，提高非税收入征管工作效率，确保依法征收、应收尽收、及时入库。