一、财政收入完成情况

（一）全县地方一般公共预算收入分部门完成情况

12月底，全县地方一般公共预算收入累计完成12.5元，占年初预计数12.39亿元的100.9％；同比上升9.6％，增收1.1亿元。其中：

税务部门完成7.26亿元，占年初计划7.62亿元的95.24％，同比上升28.81％，增收1.62亿元。

财政部门完成3.53亿元，占年初计划1.6亿元的220.7％，同比上升157.7％，增收2.17亿元。

矿业权出让收益1.71亿元，占年初计划为3．17亿元的53.9％，同比下降61.1％，减收2.69亿元。

（二）全县地方一般公共预算收入分税种完成情况

税收收入完成6.87亿元，占年初计划7.39亿元的92.9％，同比上升26.1％，增收1.44亿元。

非税收入完成5.63亿元，占年初计划5亿元的112.7％，同比下降5.7％，减收0.34亿元。

二、财税收入分析

（一）缺乏收入增长点，后续收入乏力。2023年，耕契两税计收入1.5亿元，政策性税收1.64亿元，占税收收入6.87亿元的45.7％。税源单一矛盾依然突出，一是缺乏新生税源支撑，短期内产生实际税收有限；二是一次性税收缺乏连续性，税收挖潜增收的空间有限，后续征收工作有一定压力。

（二）矿业权出让收益短收。按年初计划，2023年实现矿业权出让收益3.17亿元，主要为2022年已出让的五个矿权2023年分期缴纳收益、部分石矿出让收益和明阳塘石材矿业权出让收益。2023年前两项已缴纳入库，明阳塘石材矿权年内未完成出让，仅此一项比年初计划短收1.5亿元左右。

（三）石材行业税收短收。由于荒材使用殆尽、矿产迟迟未开工及其他因素制约，2023年石材产业实现地方税收仅为8950万元，同比减收1．46亿元。

三、下一步工作安排

（一）早动员、早谋划，全力以赴抓好财政收支工作。科学制定2024年财政收入预算，统筹协调财政收入进度，提升财政收入质量，确保2024年“开门红”目标不落空。

（二）强担当、补短板，凝聚共识做好财政中心工作。协调税务部门积极作为，把财政增收作为工作的重中之重，突出收入预期管理和税源管控，依法均衡组织收入，一是坚决落实减税降费政策，夯实税源基础，培植壮大财源；二是持续优化营商环境，加大对中小微企业定向支持，加快补齐短板弱项；三是紧盯石材、农副产品加工等重点行业，实时跟进矿山开采权、出口企业免抵调税收等政策执行情况，促进财政收入保持恢复性增长态势。

（三）把稳舵、鼓足劲，奋力夺取财政收入开门红。落实“三保”保障责任，聚焦民生福祉，强化基本保障，支持发展各项民生事业，不断提高人民生活品质；全力支持粮食等重要农产品稳产保供，推进农业高质量发展，提升乡村建设和治理能力；加大对公共服务和社会事业的投入力度，做好疫情防控、教育、文化、医疗卫生、社会保障等工作，持续提升公共服务质量，着力支持经济发展。