一、财政收入完成情况

（一）全县地方一般公共预算收入分部门完成情况

11月底，全县地方一般公共预算收入累计完成99199万元，占年初预计数123900万元的80.1％，低于时序进度11.5个百分点；同比下降9.9％，减收10862万元。其中：

税务部门完成67505万元，占年初计划76200万元的88.6％，同比上升28.14％，增收14823万元。

财政部门完成14721万元，占年初计划16000万元的92.1％，同比上升9.9％，增收1325　万元。

矿业权出让收益16966万元，占年初计划为31700万的53.5％，同比下降61.4％，减收27009万元。

（二）全县地方一般公共预算收入分税种完成情况

税收收入完成64057万元，占年初计划73930万元的86.6％，同比上升26.1％，增收13269万元。

非税收入完成35142万元，占年初计划49970万元的70.3％，同比下降40.7％，减收24131万元。

二、财税收入分析

（一）缺乏收入增长点，后续收入乏力。目前，一般公共预算收入低于时序进度11.5个百分点，离目标值缺口2.47亿元，后续收入压力倍增。一是缺乏新生税源支撑，短期内产生实际税收有限；二是一次性税收缺乏连续性，税收挖潜增收的空间有限，后续征收工作有一定压力。

（二）矿业权出让收益短收。按年初计划，2023年实现矿业权出让收益3.17亿元，主要为2022年已出让的五个矿权2023年分期缴纳收益、部分石矿出让收益和明阳塘石材矿业权出让收益。截至目前，前两项已缴纳入库，明阳塘石材矿权年内能否年内出让无法预知，并且矿权出让将会改为按面积进行测算，仅此一项比年初计划短收1.5亿元左右。

（三）石材行业税收短收。由于荒材使用殆尽、矿产迟迟未开工及其他因素制约，目前，石材产业实现地方税收仅为7500万元，同比减收1．32亿元。

三、下一步工作安排

（一）千方百计稳收支，认真落实保增长。加大向上争取财力性转移支付力度，争取各类项目建设资金，巩固县级基本财力保障。切实兜牢基层“三保”，特别是“保工资”底线，完成“保工资”支付保障机制，推进随县财政平稳健康运行。

（二）持续加强与税务等部门协调配合，全程跟踪督办，全面分析减税降费对财政运行的影响，做好财政收支预算调整工作，增强乡镇和部门之间的沟通协作，确保全年收入任务圆满完成。

（三）把盘活国有资源资产作为非税工作的主攻方向，打造“税收不足非税补，盘活资源来换道”的财源建设新模式。大力盘活国有资源，根据省政府相关精神，积极探索闲置土地、国有自然资源（如：水库、林业）、特许经营权等国有资源处置措施。

（四）深挖增收潜力，继续关注主体税种、重点税源企业和重点行业，以产业的持续健康发展培育壮大税源。重视组织收入均衡性，进一步提高组织收入工作的预见性和主动性，提早了解企业和行业的入库计划，确保收入均衡入库。