目    录

第一部分随县草店镇中心学校概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分随县草店镇中心学校2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分随县草店镇中心学校2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

第六部分 附件

第一部分 随县草店镇中心学校概况

一、部门主要职责

1. 研究拟定全校教育发展战略法，贯彻执行党和国家 的教育方针、政策、法规。

2. 研究拟定学校发展规划和年度计划，组织实施教育 体系和办学体制改革。 

3. 管理和指导学校基础教育工作；确保推进普及义务 教育工作成果。

4. 组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科 研兴教、科研兴校。负责本校教育教学业务的具体管理，负 责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

5. 按干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。 

6.负责本校财务和基建管理，管理学校教育经费，执 行财务管理制度，改善办学条件等工作。

二、机构设置情况

从单位构成看，随县草店镇中心学校部门决算由实行独立核算的随县草店镇中心学校名称本级决算和5 个下属单位决算组成。

纳入随县草店镇中心学校2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.随县草店镇中心学校（本级）

2.随县草店镇中心小学

3.随县草店镇三道河小学

4.随县草店镇宋湾小学

5.随县草店镇王子城小学

6.随县草店镇中心幼儿园

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

随县草店镇中心学校当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

随县草店镇中心学校当年无国有资本经营预算财政拨款支出.

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为4213.14 万元。与2022年度相比，收、支总计各增加1852.96万元，增长78.51%，主要原因是：1一般公共预算财政拨款收入增加1723.01万元；2、事业收入增加129.95万元。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计4213.14万元，与2022年度相比，收入合计增加1852.96万元，增长78.51%。其中：财政拨款收入3939.28万元，占本年收入93.5%；上级补助收入0万元，占本年收入0%；事业收入273.86万元，占本年收入6.5%；经营收入0万元，占本年收入0  %；附属单位上缴收入0   万元，占本年收入0 %；其他收入万元，占本年收入0  %。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计4213.14万元，与2022年度相比，支出合计增加1852.96万元，增长78.51%。其中：基本支出3643.14万元，占本年支出86.47%；项目支出570万元，占本年支出13.53%；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0   万元，占本年支出0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为3939.28  万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加1723.01万元，增长77.74%。主要原因是1、基本支出收入增加1387.96万元；2、项目支出收入增加465万元。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入3939.28万元，比2022年度决算数增加1723.01万元。增加主要原因是1、基本支出收入增加1387.96万元；2、项目支出收入增加465万元。政府性基金预算财政拨款收入0 万元，比2022年度决算数增加0 万元。增加主要原因是:随县草店镇中心学校2022年度和2023年度均无政府性基金预算财政拨款收入。国有资本经营预算财政拨款收入0 万元，比2022年度决算数增加0 万元。增加主要原因是随县草店镇中心学校2022年度和2023年度均无国有资本经营预算财政拨款收入。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出3939.28万元，占本年支出合计的93.5%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加1723.01万元，增长77.74%。主要原因是1、基本支出收入增加1387.96万元；2、项目支出收入增加465万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出3939.28万元，主要用于以下方面：

1.教育支出（类）2853.96万元，占72.45%。主要是用于学前教育支出、小学教育支出和初中教育支出。

2.社会保障和就业支出808.1万元，占20.51%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出、 机关事业单位职业年金缴费支出、事业单位离退休支出和死亡抚恤支出。

3.卫生健康支出134.49万元，占3.41%。主要用于 事业单位医疗保险缴费支出。

4、住房保障支出142.72万元，占3.62%。主要用于 住房公积金缴费支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1701.64万元，支出决算为3939.28万元，完成年初预算的231.5%。其中：

1.教育支出（类）。年初预算为1300.38万元，支出决算为2853.96万元，完成年初预算的219.47%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：一是工资支出增加1031.62万元；二是项目建设支出增加465万元。

2.社会保障和就业支出（类）年初预算为176.01万元，支出决算为808.1万元，完成年初预算的459.12%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：一是机关事业单位基本养老保险缴费增加176.11万元；二是职业年金缴费增加64.9万元。

3.卫生健康支出（类）年初预算为88.77万元，支出决算为134.49万元，完成年初预算的151.5%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：一是职工基本医疗保险缴费增加49.64万元。

4、住房保障支出（类）年初预算为136.47万元，支出决算为142.72万元，完成年初预算的100.5%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：一是住房公积金增加11.47万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出3939.28万元，其中：

人员经费3104.94万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费264.34万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。具体支出情况为：本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0 万元。具体支出情况为本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为1万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%。较上年无增减变化。决算数小于全年预算数的主要原因：一是随县草店镇中心学校2023年度无“三公”经费支出。决算数较上年无增减变化的主要原因：随县草店镇中心学校2022年度和2023年度均无“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%。较上年增加0 万元，增长0 %。决算数小于全年预算数的主要原因：随县草店镇中心学校2023年度无因公出国(境)费预算。决算数较上年的主要原因：随县草店镇中心学校2022年度和2023年度均无因公出国(境)费预算。

全年支出涉及出国（境）团组0  个，累计0人次，主要用于开展以下工作：随县草店镇中心学校2023年度无因公出国(境)事项。

2.公务用车购置及运行费全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%；较上年增加0万元，增长0%。决算数小于全年预算数的主要原因：随县草店镇中心学校2023年度无公务用车购置及运行费全年预算。决算数较上年增加的主要原因：随县草店镇中心学校2022年度和2023年度均无公务用车购置及运行费预算。其中：

(1)公务用车购置费支出0万元。本年度购置(更新)公务用车辆。

(2)公务用车运行费支出万元。截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费全年预算为1万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%，较上年增加0 万元，增长0 %。决算数小于（大于）全年预算数的主要原因：随县草店镇中心学校2023年度无公务接待费支出。其中：

外宾接待支出0万元。2023年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。来访对象主要是无。

国内公务接待支出0万元，接待对象主要是无，。2023年共接待国内来访团组0个，人次（不包括陪同人员）。一、随县草店镇中心学校没有因公出国（境）的情况发生，所以没有相交费用支出。二、随县草店镇中心学校无公务用车，没有公务用车的购置和运行费用。三是按政策要求严格控制三公经费支出，本着同城不招待的原则，教育系统内部检查、交流只安排在学生食堂吃工作餐且收费。

十、机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出0万元。

十一、政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额XX万元，其中：政府采购货物支出20万元、政府采购工程支出570万元、政府采购服务支出18万元。授予中小企业合同金额608万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额608万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是无；单位价值100 万元以上专用设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目2个，资金570万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，投资490万元新建学生宿舍楼项目从根本上解决了学生住宿难题，学生的住宿条件得到了极大的改善；投资80万元的草店镇中心幼儿园保教楼改造项目，让草店镇中心幼儿园保教楼内外焕然一新，草店镇中心幼儿园的办园条件得到了提升。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果。

草店镇中心学校新建学生宿舍楼项目绩效自评综述：项目全年预算数为490万元，执行数为490万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是新增学生宿舍面积2400平米；二是根本上解决了学生住宿难题，学生的住宿条件得到了极大的改善。发现的问题及原因：一是学生宿舍热水供应因同时使用出水温度不稳定。下一步改进措施：一是制定错锋用热水时间。

草店镇中心幼儿园保教楼改造项目绩效自评综述：项目全年预算数为80万元，执行数为80万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是改变了学前教育办学条件；二是改善了草店镇中心幼儿园面貌和形像。

（三）绩效评价结果应用情况。

部门绩效评价结果应用情况。项目绩效评价结查得到了如下应用：加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

部门绩效评价结果拟应用情况。至部门决算公开时还未应用但拟应用的情况：加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法等。

1. 财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

第四部分 其他需要说明的情况

无

第五部分 名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。(八)使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.教育支出（类）

2.社会保障和就业支出（类）

3、卫生健康支出（类）

4、住房保障支出（类）

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

第六部分 附件

一、2023年度随县草店镇中心学校整体绩效评价自评表或（报告）

草店镇2023年义务教育学校公用经费绩效评价报告

一、绩效评价总体情况

（一）教育基本情况：2023年草店镇有义务教育学校5所，其中初中一所，小学四所；在校义务教育阶段学生总数2173人，其中初中学生787人，小学学生1386人。全镇在职教师139人，退休教师80人。

（二）组织实施情况：接到县教育局工作通知后，草店镇中心学校迅速成立了，义务教育阶段学校公用经费绩效评价工作领导小组,中心学校总支书记刘先秀同志任组长，中心学校校长谢文豪同志任副组长，各学校校长和中心学校核算点会计为成员。领导小组负责开展全镇各校评价工作、学校公用经费绩效评价工作检查的指导和管理、对各学校工作开展情况进行督查。各学校对应成立工作专班，校长对本校自评负总责。按照各校自评、领导小组考核、各责任主体落实整改的评价程序，以了解查看资金使用效果等形式，对全镇各校农村义务教育学校学生公用经费（含农村寄宿制学校公用经费补助）、农村义务教育贫困寄宿生生活补助资金等经费管理及使用进行全面综合评价。

（三）总体绩效评价：对照《2023年义务教育学校公用经费绩效评价表》，经逐项自查自评。

1、预算管理方面，全镇各校的年度预算管理比较完善，严格按照“二上二下”的程序编制义务教育阶段学校预算，中小学校预算均以独立设置的学校为基本编制单位。比较全面的落实了上级各项预算机制，但在预算执行率和偏差率上执行不够达标，自评得分18分；

2、经费管理方面，草店镇的义务教育公用经费运行良好，各校制度、内控机制等较建全，但在财务公开上稍显不足，自评得分40分；

3、使用效益方面，公用经费的及时足额到位，保障了学校工作的正常运转，师生对公用经费支出的合理性、有效性满意率高，学校资金使用效果良好，自评40分。

综合评价得分为98分。

二、各项指标落实情况

（一）预算管理情况

全镇2023年全部以独立的学校为预算单位，按照初中生均公用经费850元，小学生均公用经费650元，农村寄宿生生均200元的标准进行预算。财政批复下达全镇2023年义务教育公用经费总额为235.795万元，此公用经费在2023年12月底以前全部用于各学校支出，无截留、挤占和挪用公用经费现象。

（二）经费管理情况

草店镇中心学校按照《农村中小学公用经费支出管理暂行办法》规定，建立内控机制，落实报帐制，公用经费及时全额下拨到预算学校，用于学校重点保障日常教学活动、教师培训及校本教研、教育技术装备运维及校舍小型维修等。资金收入、支出、会计信息（凭证、账册、报表）等财务资料真实完整；资金拨付、使用与结存手续齐全。无截留、滞拨、挪用、挤占情况，每学期结束后，在醒目位置进行财务信息公示，接受教职工的监督。

（三）使用绩效情况

首先公用经费的及时足额拨付是学校购买办公用品、教辅用具采购、校舍维护、水费、电费等日常支出的有力保障，保障了各项日常教育教学活动的合理经费支出，有力保障了学校日常的平稳运转，保证了教学活动开展有序，给了师生一个安心工作、学习的社会条件，办学水平得到不断提高。

其次，教师培训方面公用经费的支持下，全镇先后有6人次的教师赴武汉等地参加了署期“国培”，3人次的教师到武汉参参加省级培训，13名新招录教师参加线上岗前培训，全镇139名教师参加县人社局组织的党的二十大精神解读、事业单位工作人员考核规定等线上培训，为教师专业成长等搭建学习平台，提供多种培训学习机会；另有德育骨干、班主任、心理健康教师岗位培训、心理咨询师技能实操能力培训、儿童青少年近视防控技能提升培训、中小学生心理问题干预专题培训、书法教师培训、年轻干部培训、中青年班主任培训等及校本教研得到有效开展，教师专业化水平和综合素质不断提升。

持续的义务教育公用经费投入和这些经费的合理正确使用，使得全镇各学校办学条件得到了全面改善，全镇农村义务教育学校办学条件的改变有目共睹，得到了广大人民群众的认可。

三、问题分析和意见建议

（一）存在的主要问题和原因分析

1、公用经费支出中“三重一大”的执行仍存在欠缺，部分支出在事前没有经过充分的论证。

2、财务公示工作有待加强。

（二）拟采取的整改措施

在今后的工作中，严格预算的执行，按预算支出，不预算不支出；要求各学校在大额支出项目实施前落实“三重一大的”相关规定；要求各学校财务公示落到实处，对公示不到位的学校及负责人提出批评，督促落实整改。

（三）对加强公用经费管理的建议

建议定期组织相关的业务培训，提升财务人员的业务水平，确保资金安全，督促学校规范、合理、高效使用公用经费。

随县草店镇中心学校

二、2023年度草店镇中心学校新建学生宿舍楼项目绩效评价自评表

2023年度财政支出项目绩效自评表

金额单位：万元

单位负责人（签字）：项目负责人（签字）：填表日期：

三、2023年度草店镇中心幼儿园保教楼改造项目绩效评价自评表

2023年度财政支出项目绩效自评表

金额单位：万元