目    录

第一部分 随县洪山镇中心学校概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 随县洪山镇中心学校2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 随县洪山镇中心学校2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分    附件

第一部分 随县洪山镇中心学校概况

一、部门主要职责

1、贯彻执行党和国家关于教育改革与发展的各项方针政策。

2、负责指导协调全镇各类学校的教育、教学改革。

3、统筹管理本部门教育经费；协同县财政部门编制全镇教育系统经费预决算；参与拟订筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资的办法和方案；监督全县教育经费的筹措和使用情况。组织指导资助贫困家庭学生工作。

4、负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的宏观指导与协调，全面实施素质教育。检查实施各学校的办学标准、教育基本要求、教育基本文件的落实情况。

5、组织指导对基础教育发展水平、质量的监测工作。

6、指导中小学校的思想政治教育工作、德育工作、体育卫生与艺术教育及国防教育工作；指导所属学校的综合治理、档案保密工作。

二、机构设置情况

从单位构成看，随县洪山镇中心学校决算由实行独立核算的随县洪山镇中心学校本级决算和10个下属单位决算组成。

2023年我镇共有6498名学生，其中初中生1591人，小学生3073人，幼儿1834人。共有教职工320人。

纳入随县洪山镇中心学校2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.随县洪山镇中心学校（本级）

2.随县洪山镇第一中学

3.随县洪山镇双河学校

4.随县洪山镇小学

5.随县洪山镇龙泉小学

6.随县洪山镇朱集小学

7.随县洪山镇鲍集小学

8.随县洪山镇郭集小学

9.随县洪山镇宋家小学

10.随县洪山镇中心幼儿园

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为8210.16万元。与2022年度相比，收、支总计各增加2463.93万元，增长42.8%，主要原因是人员经费增加了1834.7万元，是因为增加了本年度的单列绩效工资统筹待遇和补发上年度的，以及工资晋升晋级。项目资金减少了333.77万，本年度教上年度减少了新增了3个建设项目。公用经费减少了60.32万，因为学生人数较上年减少了。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计8210.16万元，与2022年度相比，收入合计增加2463.93万元，增长42.8%。其中：财政拨款收入8210.16万元，占本年收入100%；上级补助收入0 万元，占本年收入0 %；事业收入0万元，占本年收入0  %；经营收入0 万元，占本年收入0  %；附属单位上缴收入万元，占本年收入0  %；其他收入0 万元，占本年收入0 %。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计8210.16万元，与2022年度相比，支出合计增加2463.93万元，增长42.8%。其中：基本支出8048.2万元，占本年支出98.03%；项目支出161.96万元，占本年支出1.97%；上缴上级支出0 万元，占本年支出0  %；经营支出0 万元，占本年支出0 %；对附属单位补助支出0 万元，占本年支出0  %。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为8210.16万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加2463.93万元，增长42.8%。主要原因增加了本年度的单列绩效工资统筹待遇和补发上年度的，以及工资晋升晋级。项目资金减少了333.77万，本年度教上年度减少了新增了3个建设项目。公用经费减少了60.32万，因为学生人数较上年减少了。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入8048.2万元，比2022年度决算数增加2797.7万元。增加53.28%，主要原因是人员经费增加了。政府性基金预算财政拨款收入0 万元，比2022年度决算数持平。国有资本经营预算财政拨款收入0  万元，比2022年度决算数持平。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出8210.16万元，占本年支出合计的100 %。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加2463.93万元，增长42.8%。主要原因是人员经费增加了2858.02万元，是因为增加了本年度的单列绩效工资统退休筹待遇和补发上年度的，以及工资晋升晋级。项目资金减少了333.77万，本年减少了3个建设项目。公用经费增加了60.32万，因为学生人数较上年有所减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出8048.2万元，主要用于以下方面：

1.工资福利支出6145.57万元，占76.4%。主要是用于教职工工资发放及养老保险、职业年金、住房公积金、医疗保险缴纳。

2.商品和服务支出543.31万元，占6.8%。主要是用于学校日常办公、水电费、差旅费、维修、培训等。

3.对个人和家庭补助支出1359.32万，占16.9%。主要是用于发放退休统筹待遇及退休教职工的医疗保险。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3779.05万元，支出决算为8210.16万元，完成年初预算的217.2%。其中：工资福利支出3365.87万元，商品和服务支出413.17万元。

一般公共年初预算为3779.05万元，支出决算为8210.16万元，完成年初预算的217.2%，支出决算数大于年初预算数。的主要原因：2022年9月我校新招教师35人，在2023年年初预算时，由于手续没有办好，暂未参与预算，到2023年年终追加预算447.56万元；二是预算2023年的工资是用的2022年的工资批复，2023年底追加薪级晋升工资38.53万元，三是追加2021-2023年在职及退休人员单列绩效及统筹待遇1733.25万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出8048.2万元，其中：

工资福利支出7504.89万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费543.31万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

项目经费161.96万元，主要包括贫困生资助41.96万元，洪山镇双河学校学生宿舍楼维修改造120万元。

对个人和家庭补助支出1359.32万元，主要用于发放退休教职工统筹待遇及缴纳医疗保险。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款收入支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为6万元，支出决算为2.7万元，完成预算的54%。较上年减少0.77万元，下降22.1%。决算数小于预算数的主要原因：我单位严格控制三公经费的支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费预算为0万元，支出决算为0  万元，完成预算的0  %。较上年增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %。

全年支出涉及出国（境）团组0  个，累计0  人次。

2.公务用车购置及运行费预算为3 万元，支出决算为2.5万元，完成预算的83.3%；较上年减少0.31 万元，下降11%。决算数小于预算数的主要原因：规范公务用车管理，合理安排出行。

其中：

(1)公务用车购置费支出0万元。本年度没有购置公务用车。

(2)公务用车运行费支出2.5万元，主要用于公务用车燃油、过路过桥费、维修保养费及保险费。截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为1 辆。

3.公务接待费预算为2 万元，支出决算为0.2万元，完成预算的10 %，较上年减少0.46 万元，下降0.23%。决算数小于预算数的主要原因：严格执行八项规定，严控公务接待支出。其中：

外宾接待支出0 万元。2022年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出0.2万元，接待对象主要是学生家长评餐、品餐等。2023年共接待学生家长评餐、品餐人数286人次。

十、机关运行经费支出说明

无

十一、政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额228万元，其中：政府采购货物支出108万元、政府采购工程支出120 万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额120万元，占政府采购支出总额的52.6%，其中：授予小微企业合同金额108万元，占授予中小企业合同金额的47.36%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门共有车辆1辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0 辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于日常公务活动；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

2023年度一般公共预算项目支，共涉及项目2个，洪山镇双河学校学生宿舍楼维修改造资金120万元，占一般公共预算项目支出总额的74.09％；2023年度贫困生资助项目资金41.96万元，占一般公共预算项目支出总额的25.91%。一是项目成本（预算）控制情况：根据相关财务数据，项目实际到位资金161.96万元，实际支出161.96万元，使用率100%。综上所述，项目成本（预算）控制在合理范围内。二是项目成本（预算）节约情况：根据相关财务数据，项目实际到位资金161.96万元，实际支出161.96万元，使用率100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

贫困生资助项目绩效自评综述：项目全年预算数为41.96万元，执行数为41.96万元，完成预算100％。主要产出和效益：贫困生得到资助，能够安心在校学习。发现的问题及原因：部分特困生的资助标准过低。下一步改进措施：向上级领导反映情况，建议将标准提高。

洪山镇双河学校学生宿舍楼改造项目绩效自评综述：项目全年预算数为120万元，执行数为120万元，完成预算100％。主要产出和效益：学生运动场建设项目能够保障学生在校能有更好的环境锻炼身体，促进学生全面发；食堂改造能够保障学生在校有一个舒适的就餐环境，能更安心学习。发现的问题及原因：该项目存在资金缺口。下一步改进措施：向上级领导反映情况，建议将标准提高。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

无

第四部分 其他需要说明的情况

无

第五部分 名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

(八)使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十一)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十二)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十三)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十四)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十五)“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十六)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第六部分 附件

一、2023年度洪山镇中心学校整体绩效评价自评表

二、2023年度洪山镇中心学校项目绩效评价自评表