目    录

第一部分 随县县直中心幼儿园概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 随县县直中心幼儿园2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 随县县直中心幼儿园2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分附件

第一部分 随县县直中心幼儿园概况

一、部门主要职责

随县县直中心幼儿园主要职责是为学龄前儿童提供保育和教育服务。

二、机构设置情况

从单位构成看，随县县直中心幼儿园部门决算由实行独立核算的随县县直中心幼儿园本级决算和 0 个下属单位决算组成。

纳入随县县直中心幼儿园2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.随县县直中心幼儿园本级）

随县县直中心幼儿园，为公益二类事业单位，定编37名，2023年实有人数23人。隶属县教育局管理。2023年幼儿人数为462人。

（单户表和单位决算填写内部机构设置情况。）

第二部分 2023年度部门决算表

一、 收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

说明：本单位比较小且是新增单位，没有三公经费预算及收支情况。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为540.68万元。与2022年度相比，收、支总计增加426.78万元，增长374.7%,主要原因是我园为2021年新增单位，2021、2022均无预算，基本都是2023年预算追加。

二、收入决算情况说明

   2023年度收入合计540.68万元，与2022年度相比，收入合计增加426.78万元，增长374.7%。其中：财政拨款收入412.97万元，占本年收入76.4%；上级补助收入0.00万元，占本年收入0.0%；事业收入127.71万元，占本年收入23.6%；经营收入0.00万元，占本年收入0.0%；附属单位上缴收入0.00万元，占本年收入0.0%；其他收入0.00万元，占本年收入0.0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计540.68万元，与2022年度相比，支出合计增加426.78万元，增长374.7%。其中：基本支出540.68万元，占本年支出100.0%；项目支出0.00万元，占本年支出0.0%；上缴上级支出0.00万元，占本年支出0.0%；经营支出0.00万元，占本年支出0.0%；对附属单位补助支出0.00万元，占本年支出0.0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为412.97万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加353.04万元，增长589.1%。

主要原因是我园为2021年新增单位，2021、2022均无预算，基本都是2023年预算追加。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入412.97万元，比2022年度决算数增加353.04万元，增长589.1%,主要原因是我园为2021年新增单位，2021、2022均无预算，基本都是2023年预算追加。政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，比2022年度决算数持平,主要原因是本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，比2022年度决算数持平,主要原因是本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出412.97万元，占本年支出合计的76.4%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加353.04万元，增长589.1%,主要原因是我园为2021年新增单位，2021、2022均无预算，基本都是2023年预算追加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出412.97万元，主要用于以下方面：

1.教育支出类支出决算数为238.19万元，占57.7%。主要用于人员经费210.08万元，公用经费28.11。

2.社会保障和就业支出类支出决算数为106.49万元，占25.8%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费70.99万元，机关事业单位职业年金缴费35.5万元。

3.卫生健康支出类支出决算数为11.74万元，占2.8%。主要用于事业单位基本医疗11.74万元。

4.住房保障支出类支出决算数为56.55万元，占13.7%。主要用于住房公积金56.55万元。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为372.88万元，支出决算为412.97万元，完成年初预算的110.8%.其中：

1.教育支出具体包括：

（1）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）年初预算数为372.88万元，支出决算数为412.97万元，完成年初预算的100%，支出决算数高 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是我园为2021年新增单位，2021、2022均无预算，基本都是2023年预算追加。

2.社会保障和就业支出具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数为70.99万元，支出决算数为70.99万元，完成年初预算的100%，支出决算数同 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算数为35.5万元，支出决算数为35.5万元，完成年初预算的100%，支出决算数同 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是。

3.卫生健康支出具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算数为11.74万元，支出决算数为11.74万元，完成年初预算的100%，支出决算数同 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是。

4.住房保障支出具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数为56.55万元，支出决算数为56.55万元，完成年初预算的100%，支出决算数同 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出412.97万元，其中：

人员经费384.85万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费28.12万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

(只说明本部门使用科目)

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款支出。(政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况，按支出功能分类类级科目逐类分析，简述本部门使用科目)

(如果本部门没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金预算财政拨款安排的支出，则写本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出，同时在公开空白的“2023年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(表7)”下作说明)。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

(国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况，按支出功能分类类级科目逐类分析)

(如果本部门没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，则写本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出，同时在公开空白的“2023年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表(表8)”下作说明)

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%。较上年持平,决算数为0万元。全年预算数的主要原因：本单位比较小且是新增单位，没有三公经费预算及收支情况。持平全年预算数的主要原因：本单位比较小且是新增单位，没有三公经费预算及收支情况。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%较上年持平,主要原因：本单位比较小且是新增单位，没有三公经费预算及收支情况。持平全年预算数的主要原因：本单位比较小且是新增单位，没有三公经费预算及收支情况。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次，主要用于开展以下工作：。

2.公务用车购置及运行费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%；较与上年持平，主要原因：本单位比较小且是新增单位，没有三公经费预算及收支情况。决算数大于的主要原因：。其中：

(1)公务用车购置费支出0.00万元，主要是。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出0.00万元，主要用于。截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%，。公务接待费与上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因是本单位比较小且是新增单位，没有三公经费预算及收支情况。其中：

外宾接待支出0.00万元，主要是开展外宾接待支出0万元。2023年共接待来访团组0个，0人次工作。2023年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。来访对象主要是无来访人员。

国内公务接待支出0.00万元，接待对象主要是2023年共接待国内来访团组0个，0人次，主要是开展无公务接待工作。2023年共接待国内来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

（注意事项：“三公”经费为零的部门单位，要做文字性描述，并说明原因，不可为空。）

十、机关运行经费支出说明

省直部门应当按照如下格式说明：本部门2023年度机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，。主要原因是：本单位比较小且是新增单位，无机关运行经费预算及收支情况。。

办公设施设备购置经费增加（减少）/资产运行维护支出增加（减少）/信息系统运行维护支出增加（减少）/人员编制数量增加（减少）/落实过紧日子要求压减XX支出/……等（具体增减原因由部门根据实际情况填列）。

（说明：非参公管理的事业单位不填写，也不用说明。）

十一、政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。（各部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2023年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和）

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，随县县直中心幼儿园共有车辆0辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100 万元以上设备0 台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目4个，资金412.97万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，有效的利用财政性资金，年度绩效目标完成情况良好。

组织开展部门整体绩效评价，评价情况来看，在项目决策过程中目标定位准确，决策审批程序完整；项目投入管理基本符合相关要求。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

人员经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为25万元，执行数为25万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是保障幼儿公用经费支出；二是保障幼儿园正常运转。。发现的问题及原因：一是新招教职工经费下拨较晚；二是。下一步改进措施：按要求及时上报新聘人员工资表及预算。

公用经费项目绩效自评综述项目全年预算数为25万元，执行数为25万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是保障幼儿公用经费支出；二是保障幼儿园正常运转。。

学生资助地方配套及政策兜底资金项目绩效自评综述：项目全年预算数为1.15万元，执行数为1.15万元，完成预算100％。主要产出和效益：落实中央、省市县工作部署安排，健全工作机制，完善学生资助体系，做到家庭经济困难学生资助全覆盖，确保国家各项资助政策落到实处，不让一个学生因家庭经济困难而失学。

中小学及幼儿园安保人员工作经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为3.12万元，执行数为3.12万元，完成预算100％。主要产出和效益：保障幼儿园安防建设达到标准，确保校园师生生命及财产安全。下一步改进措施：按标准高质量配备校园安保人员。

（三）绩效评价结果应用情况。

部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用的情况。例如：加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

部门绩效评价结果拟应用情况。至部门决算公开时还未应用但拟应用的情况。例如：加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

说明：本单位比较小且是新增单位，无相关情况说明。

第四部分 其他需要说明的情况

无

第五部分 名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

(八)使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

（参考《2023年政府收支分类科目》说明逐项解释）

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

（根据本部门使用的其他专用名词补充解释）

第六部分 附件

部门整体支出绩效评价自评表