目　  录

第一部分   随县万福农场中心学校概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分   随县万福农场中心学校2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分   随县万福农场中心学校2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明　

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明　

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分   其他需要说明的情况

第五部分   名词解释

第一部分　 随县万福农场中心学校概况

一、部门主要职责

1．研究拟定全校教育发展战略法，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

2．研究拟定学校发展规划和年度计划，组织实施教育体系和办学体制改革。

3．管理和指导学校基础教育工作；确保推进普及义务教育工作成果。

4．组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教、科研兴校。负责本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

5．按干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

6．负责本校财务和基建管理，管理学校教育经费，执行财务管理制度，改善办学条件等工作。

二、机构设置情况

从单位构成看，随县万福农场中心学校部门决算由实行独立核算的随县万福农场中心学校本级决算和1个下属单位决算组成。

纳入随县万福农场中心学校2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1．随县万福农场中心学校

第二部分　 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

一、收入支出决算总表（公开表01表）．png

二、收入决算表

二、收入决算表（公开表02表）．png

三、支出决算表

三、支出决算表（公开表03表）．png

四、财政拨款收入支出决算总表

四、财政拨款收入支出决算总表（公开表04表）．png

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（公开表05）．png

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（公开表06）．png

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表（公开表07）．png

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开表08）．png

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表（公开表09）．png

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出，

第三部分　 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计均为2051.54万元。与2020年度相比，收、支总计各增加235.64万元，增长13％，主要原因是2021年上学年由于疫情原因幼儿园居家学习，2021年学校新招教师，教师人数比上年增长。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计2051.54万元，与2020年度相比，收入合计增加235.64万元，增长13％，主要原因是2021年学校新招教师，教师人数比上年增长。

其中：财政拨款收入1945.69万元，占本年收入94.8％；上级补助收入0万元，占本年收入0％；事业收入105.85万元，占本年收入5.2％；经营收入0元，占本年收入0％；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0％；其他收入0万元，占本年收入0％。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计2051.54万元，与2020年度相比，支出合计增加235.64万元，增长13％，主要原因是2021年上学年由于疫情原因幼儿园居家学习，2021年学校新招教师，教师人数比上年增长。

其中：基本支出1862.3万元，占本年支出90.8％；项目支出19.39万元，占本年支出0.95％；上缴上级支出0万元，占本年支出0％；经营支出0万元，占本年支出0％；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0％。（简述本部门核算使用的预算支出类科目）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计均为1945.69万元。与2020年度相比，财政拨款收、支总计各增加179.96万元，增长10.2％。主要原因是2021年上学年由于疫情原因幼儿园居家学习。

2021年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入1945.69万元，比2020年度决算数增加235.64万元。增加主要原因是2021年学校新招教师，教师人数比上年增长。政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2020年度决算数增加（减少）0万元。增加（减少）主要原因是无政府性基金预算财政拨款收入。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2020年度决算数增加（减少）0万元。增加（减少）主要原因是无国有资本经营预算财政拨款。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1945.69万元，占本年支出合计的94.8％。与2020年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加179.96万元，增长10.2％。主要原因是2021年学校新招教师，教师人数比上年增长。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1945.69万元，主要用于以下方面：

1．一般公共服务（类）支出156.15万元，占8.02％。主要是用于主要用于单位人员日常公用经费、办公用房租金、其他交通费用及其他商品和服务支出。（办公费17.24万元、印刷费21.87万元、水费4.60万元、电费3.87万元、邮电费3.45万元、物业管理费16.80万元、差旅费2.37万元、维修（护）费40.20万元、培训费5.58万元、劳务费1.50万元、委托业务费0.90万元、工会经费10.00万元、福利费0.06万元、其他商品和服务支出27.71万元。）

2．教育支出（类）1706.15万元，占87.7％。主要是用于主要用于基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金和其他工资福利支出等。（基本工资522.40万元、津贴补贴113.96万元、奖金319.20万元、绩效工资218.35万元、机关事业单位基本养老保险缴费129.23万元、职工基本医疗保险缴费146.17万元、住房公积金76.73万元、其他工资福利支出180.11万元。）

3．对个人和家庭补助19.39万元：生活补助19.39万元。占比0.99％。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为万元，支出决算为1945.69万元，完成年初预算的100％。其中：（一般公共预算财政拨款支出决算具体情况，按支出功能分类类级科目逐类分析，简述本部门使用科目）

1． 一般公共服务支出（类）。年初预算为156.15万元，支出决算为156.15万元，完成年初预算的100％，支出决算数大（小）于年初预算数（凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95％的应作原因说明）的主要原因：无。

2． 教育支出（类）。年初预算为1706.15万元，支出决算为1706.15万元，完成年初预算的100％。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1945.69万元，其中：

人员经费1725.54万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金和其他工资福利支出等。（基本工资522.40万元、津贴补贴113.96万元、奖金319.20万元、绩效工资218.35万元、机关事业单位基本养老保险缴费129.23万元、职工基本医疗保险缴费146.17万元、住房公积金76.73万元、其他工资福利支出180.11万元。）对个人和家庭补助19.39万元。

公用经费156.15万元，主要包括：单位人员日常公用经费、办公用房租金、其他交通费用及其他商品和服务支出。（办公费17.24万元、印刷费21.87万元、水费4.60万元、电费3.87万元、邮电费3.45万元、物业管理费16.80万元、差旅费2.37万元、维修（护）费40.20万元、培训费5.58万元、劳务费1.50万元、委托业务费0.90万元、工会经费10.00万元、福利费0.06万元、其他商品和服务支出27.71万元。）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明　

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0％。决算数小于（大于）预算数的主要原因：2021年随县万福农场中心学校无“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1．因公出国（境）费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0％，比预算增加（减少）0万元，主要原因是无因公出国（境）费。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次，主要用于开展以下工作：无出国（境）活动。

2．公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成年初预算的0％；其中：

（1）公务用车购置费0万元，完成年初预算的0％，比年初预算增加（减少）0万元，主要原因是无公务用车。本年度购置（更新）公务用车0辆。

（2）公务用车运行费0万元，完成年初预算的0％，比年初预算增加（减少）0万元，主要原因是无公务用车。截止2021年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量0辆。

3．公务接待费支出决算为0万元，完成年初预算的0％，比年初预算增加（减少）0万元，主要原因是无公务接待。其中：

外宾接待支出0万元。2021年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出0万元。2021年共接待国内来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明　

2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。具体支出情况为：本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0万元。具体支出情况为：本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、政府采购支出说明

本单位2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的　0％，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0％。

十一、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，单位共有车辆0辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是无；单位价值50　万元以上通用设备0台（套）；单位价值　100　万元以上专用设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目0个，资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0％。从评价情况来看，本单位2021年无项目支出，一般公共预算财政拨款收入及事业收入全部用于工资福利支出、商品和服务支出及对个人和家庭补助。

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，本单位2021年一般公共预算财政拨款收入及事业收入全部用于工资福利支出、商品和服务支出及对个人和家庭补助。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

本单位2021年无项目。

（三）绩效评价结果应用情况。

部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用的情况，加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

部门绩效评价结果拟应用情况。至部门决算公开时还未应用但拟应用的情况，加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

第四部分   其他需要说明的情况

本单位无其他需要说明的情况

第五部分　 名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

（八）使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本部门使用的支出功能分类科目（到项级）

1．一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）

2．…

（参考《2021年政府收支分类科目》说明逐项解释）

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入财政一般公共预算管理的“三公”经费，是指市直部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第六部分　 附件

一、2021年度部门名称整体绩效评价报告

一、单位概况

（一）单位基本情况

随县万福农场中心学校下设有万福店农场初级中学、万福店农场中心小学及万福店中心幼儿园三所公立学校；人员编制130人，离退休人数 122人，学生数1672人。

（二）部门主要职责

1．研究拟定全校教育发展战略法，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

2．研究拟定学校发展规划和年度计划，组织实施教育体系和办学体制改革。

3．管理和指导学校基础教育工作；确保推进普及义务教育工作成果。

4．组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教、科研兴校。负责本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

5．按干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

6．负责本校财务和基建管理，管理学校教育经费，执行财务管理制度，改善办学条件等工作。

二、单位收支情况

2021年随县万福农场中心学校收入决算总额2051.54万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1945.69万元，事业收入105.85万元，预算执行率为100％。

三、单位绩效目标

确保本单位能够在教学质量、师资力量、学生培养等方面迈向更高的水平。

四、评价结论

经过对2021年的履职情况、业务情况、财务情况的综合分析可以得出，单位整体支出的“目标设定”合理明确，“预算配置”合理科学，“预算执行和管理”合法合规、完整，“履职产出和效果”真实、相关，2021年度部门整体支出绩效自评得分99.5分，自评结果为“优”。

五、存在问题及原因分析

（一）内部控制需进一步完善。虽然建立了相关制度，但存在制度更新不及时，制度执行不到位情况。

（二）预算收支情况看，年初预算和部门决算仍存在偏差，在预算执行过程中，预算编制、使用需要更加科学、及时。

六、有关建议

（一）细化预算编制。结合上年度经费支出情况和当年度经费需求，细化基本支出预算编制。根据学校工作安排，合理安排项目经费支出。编制范围尽可能的细化、全面、完整，做到能编尽编，减少预算执行时指标间的调剂，切实提高部门预算收支管理水平。

（二）加强资产管理。严格按照《固定资产管理办法》规定加强固定资产管理，单位资产管理员要掌握资产动态，对新增资产及时登记入账，对报废资产进行报废处置。每年对资产进行一次全面的清查盘点，确保资产账账、账实相符。

（三）强化绩效管理意识。进一步强化绩效理念，将绩效管理理念贯穿于资金分配到资金使用全过程，加大资金整合力度，强化专项资金管理，把有限的资金用在刀刃上，提高资金使用效益。同时，抓好内控制度建设，进一步降低行政成本，确保资金安全，进一步推进廉洁高效建设。

二、2021年度XX项目绩效评价报告

本单位2021年无项目。