目　 录

第一部分  淮河镇中心学校部门概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  淮河镇中心学校2021年度部门决算情况说明

一、收入、支出决算情况说明

二、“三公”经费支出说明

三、机关运行经费支出说明

四、政府采购支出说明

五、政府性基金收支情况说明

六、国有资本经营支出情况说明

七、国有资产占用情况说明

八、2021年度预算绩效情况说明

九、其他情况说明

第三部分  淮河镇中心学校2021年部门决算表

一、收入支出决算总表（公开表01表）

二、收入决算表（公开表02表）

三、支出决算表（公开表03表）

四、财政拨款收入支出决算总表（公开表04表）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（公开表05）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（公开表06）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（公开表07）

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开表08）

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表（公开表09）

第四部分  名词解释说明

第一部分  淮河镇中心学校部门概况

一、部门主要职责

1、贯彻执行党的教育方针，坚持育人为本、德育为先，实施素质教育，提高教育现代化水平，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人，办好人民满意的教育。

2、认真编制和实施学校的长期规划、年度计划和学期计划。

3、实施义务教育阶段及学前教育，坚持以教学为中心，组织开展教、科、研活动，努力提高教育、教学水平。促进基础教育发展。

4、实施以县为主的农村义务教育管理体制，接受县教育局的管理、组织、指挥和监督。

5、搞好预决算工作，管理教育经费，执行财务管理制度，改善办学条件。

二、部门基本情况

随县淮河镇中心学校人员编制167人，在岗职工127人，离退休人数 57人。义务教育阶段学生2456人，其中初中学生890人，小学学生1566人。

第二部分  淮河镇中心学校2021年度部门决算情况说明

一、收入、支出决算情况说明

1、2021年部门收入决算1983.09万元。2021年部门支出1983.09万元。年初预算均得到执行，同时根据新政策及单位情况变化，财政局调增了预算资金。与上年相比，收入增加了64.67万元。主要原因增大项目建设资金。

2、2021年，淮河镇中心学校教育支出合计1983.09万元，比上年增加64.67万元，主要原因增大项目建设资金。

3、2021年淮河镇中心学校财政拨款收入1983.09万元，财政拨款支出1983.09万元，比上年增加64.67万元，主要原因增大项目建设资金。

二、关于“三公”经费支出说明

2021年淮河镇“三公”经费合计支出0元。

2021年度年初预算，我单位因公出国（境）　费、公务用车购置及运行费、公务接待费分别为0万元、0万元、3.83万元。实际发生额全为0万元，无。因公出国（境）活动安排，无公务用车，无公务接待活动。

三、关于机关运行经费支出说明。

无

四、关于政府采购支出说明。

本部门2021年度政府采购支出总额147万元，其中：政府采购维修改造及货物支出60万元、政府采购工程支出87万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额147万元，占政府采购支出总额的100％，其中：授予小微企业合同金额147万元，占政府采购支出总额的100％。

五、关于政府性基金收支情况说明。

无政府性基金收支。

六、关于国有资本经营预算财政拨款支出的情况说明。

无国有资本经收入及支出。

七、关于国有资产占用情况说明。国有资产占有情况说明为：

截至2021年12月31日，部门共有车辆0辆，单位价值50万元以

上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、关于2021年度预算绩效情况的说明。

（1）预算绩效管理工作开展情况：根据预算绩效管理要求，淮河镇中心学校组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金65万元，从评价情况来看，财政预算开支正常合理。组织开展部门整体支出绩效评价，加强了部门整体规划和绩效目标管理。

（2）部门决算中项目绩效自评结果

淮河镇中心学校对2021年义务教育阶段学校公用经费进行了绩效评价，2021年淮河镇公用经费总233.72万元。所有公用经费2021年底全部落实到位。淮河镇第二小学教学楼维修加固项目绩效自评综述：项目全年预算数为65万元，执行数为65万元，完成预算100％。主要产出和效益：维修加固教学楼，消除了安全隐患。发现的问题及原因：一是绩效内容设定方面不够完善；二是数量指标内容不够完整。下一步改进措施：一是加强绩效目标管理和审核；二是提高对业务人员的培训。

（3）绩效评价结果应用情况：

开展绩效评价工作，加强了绩效目标管理、增强了资金绩效理念，优化了资金支出结构、强化了资金管理水平、提高了资金使用效益，后期将严格按照预算绩效管理要求，推动财政资金聚力增效，提高公共服务供给质量。

九、其他情况说明。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开表08）、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表（公开表09）无发生额，为空表。无政府性基金收支，无国有资本经收入及支出。

第三部分  淮河镇中心学校2021年部门决算表

一、收入支出决算总表（公开表01表）

二、　收入决算表（公开表02表）

三、　支出决算表（公开表03表）

四、财政拨款收入支出决算总表（公开表04表）

五、　一般公共预算财政拨款支出决算表（公开表05）

六、　一般公共预算财政拨款基本支出决算表（公开表06）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（公开表07）

    本年度无公务接待活动。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开表08）

     本年度无政府性基金收支。

九、　国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表（公开表09）

     本年度无国有资本经收入及支出。

第四部分   名词解释说明

（一）财政拨款（补助）收入：　指本级财政决算安排且当年拨付的资金。

（二）基本支出：　指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、会议费、差旅费等）。

（三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）“三公”经费：按照有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行费。

（五）公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待费用。

（六）因公出国（境）费：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

（七）公务用车运行维护费：　反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

（八）其他交通费用：　反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

第五部分  附件

一、2021年度淮河镇中心学校公用经费绩效评价报告

淮河镇2021年义务教育学校公用经费绩效评价报告

随县教育局：

根据《省教育厅省财政厅关于对义务教育阶段学校公用经费管理使用情况进行绩效评价的通知》、县教育局《关于对2021年随县义务教育学校公用经费进行绩效评价的通知》和文件精神及相关工作部署及要求，淮河镇中心学校迅速成立了以校长雷纪良为组长、分管财务校长助理王家清为副组长、核算点会计为成员的工作专班，对我镇2021年义务教育阶段学校公用经费进行了绩效评价，现将自评情况报告如下：

一、基本情况

淮河镇中心学校辖区四所学校，其中：一所中学，三所小学，一所中心幼儿园。预算编制167人，现有在编教职工142人（缺编25人），退休人员57人。初中在校学生890人，小学在校学生1566人，幼儿园在校学生647人。

二、义务教育学校公用经费资金预算安排及落实情况

2021年，在财政局的安排和教育局具体组织指导下，我镇具有独立核算资格四所义务教育学校（一所初中，三所小学）和一所幼儿园，开展了2021年的预算编制工作，按照“二上二下”预算流程，到2021年3月份全部完成，并由县财政局下达了2021年预算批复。

2021年公用经费按小学生650元／生、初中生850元／生、幼儿园500元／生，寄宿生另加200元的标准预算，2021年淮河镇公用经费总额233.72万元。所有公用经费2021年底全部落实到位。

三、公用经费使用管理情况

1．建立具体细化的公用经费管理办法。严格执行县财政关于公用经费的有关管理规定，淮河镇中心学校还制定了更加具体细化的《公用经费使用管理办法》，对公用经费的支出审批流程和权限、财务资料的真实完整、资金拨付的手续完备、阳光理财、公用经费使用明细公示等作了具体的规定。

2．公用经费由中心学校核算点统一管理分校核算，支付由中心学校核算点（或县财政支付中心）集中支付，无截留现象。

3．年初预算公用经费年底前全部支付到位。

4．会计核算及账务处理。实行会计电算化，所有学校支出票据合法有效，账务处理规范，无白条入帐等违规现象。

四、存在的问题和建议

义务教育学校公用经费的足额落实并合理的使用，促进了基础教育的发展，保证义务教育学校教育教学正常运转，在实际使用过程仍存在不足之处。针对不足提出以下建议：

一、目前教职工遗属生活补助资金，仍由各学校自行解决，义务教育学校没有非税收入，也没有其他收入，自行解决的结果必然导致挤占公用经费。

二、学校基础设施建设中附属工程投入资金比较大。

三、工会经费上缴的比例太高，再加“残疾人就业保障金”等项目缴款。间接挤占公用经费。问题的长期存在将会必然导致学校运转困难，影响正常教育教学。

建议：一是，凡属义务教育阶段学校各项开支全部纳入财政预算。二是，公用经费预算向薄弱学校倾斜。

五、评价结果和结论

根据《省教育厅省财政厅关于对义务教育阶段学校公用经费管理使用情况进行绩效评价的通知》、县教育局《关于对2021年随县义务教育学校公用经费进行绩效评价的通知》和文件精神及相关工作部署及要求，经逐项自查自评，淮河镇的义务教育公用经费运行良好。预算编制规范完整，按照规定的使用范围将预算细化到具体支出项目和科目，预算安排基本合理，预算执行严格遵照预算批复，不存在随意变更或调整预算的现象，自评20分；资金管理规范，无截留、挤占和挪用公用经费现象，收支公开透明，开支符合有关规定要求，经费核算和账务处理规范，自评39分；公用经费的及时足额到位，保障了学校工作的正常运转，师生对公用经费支出的合理性、有效性满意率高，学校资金使用效果良好，自评39分。综合评价应得98分，结论为优秀。

2、2021年度淮河镇中心学校公用经费绩效评价表（附件2）