目   录

第一部分  随县万和镇财政所单位概况

一、单位主要职责

二、内部机构设置情况

第二部分　随县万和镇财政所单位2022年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分　随县万和镇财政所2022年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明　

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明　

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分　名词解释说明

第一部分 随县万和镇财政所单位概况

一、单位主要职责

预算管理、组织协调收入、涉农补贴资金发放、财政性资金监督管理、乡镇单位财务管理、国有资产和乡镇债权债务管理、财经政策执行、财政与编制政务公开管理、村级财务会计委托代理、农村经济经营管理、农民负担监管等。

二、内部机构设置情况

随县万和镇财政所是隶属于随县财政局管理机构，单位性质为公益一类事业单位，人员和公用经费实行预算管理，经费来源由财政全额拨款。2022年，万和镇财政所编制数为12人，实有在职在编人员10人。

第二部分　随县万和镇财政所单位2022年部门决算表

    一、收入支出决算总表

    二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

    七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

本单位本年无政府性基金预算财政拨款收入支出，此表为空表。

    八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

本单位本年无国有资本经营预算财政拨款支出，此表为空表。

    九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分　随县万和镇财政所2022年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为240.49万元。与2021年度277.31万元相比，收、支总计均减少36.82万元，减幅13.28％，减少原因是财政所加强完善各项费用的管理及使用，从源头到执行严格把关。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

万和镇财政所2022年度收入总额为240.49万元，与2021年度相比，收入合计减少36.82万元，下降13.28％。其中财政拨款收入240.49万元，占本年收入100％，无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入和其他收入。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

万和镇财政所2022年度支出合计240.49万元，与2021年度相比，支出合计减少36.82万元，下降13.28％。其中基本支出240.49万元，占本年支出100％。（人员经费194.6万元、公用经费45.89万元），无项目支出、上缴上级支出、经营支出和对附属单位补助支出。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为240.49万元，与2021年度相比，财政拨款收、支总计各减少36.82万元，减幅13.28％，减少原因是财政所加强完善各项费用的管理及使用，从源头到执行严格把关。

2022年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入240.49万元，比2021年度决算数减少36.82万元，减少主要原因是2022年有一名人员退休，2022年10月新招录两名人员未纳入2022年年初预算。政府性基金预算财政拨款收入0万元，与2021年度决算数相同，主要原因是本单位无政府性基金预算财政拨款收入。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，与2021年度决算数相同，主要原因是本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出240.49万元，占本年支出合计的100％。与2021年度相比，财政拨款支出减少36.82万元，减幅13.28％，减少原因是财政所加强完善各项费用的管理及使用，从源头到执行严格把关。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出240.49万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出240.49万元，占100％，主要是用于单位日常开支。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为105.91万元，支出决算为240.49万元，其中：

一般公共服务支出（类）年初预算为105.91万元，支出决算为240.49万元，支出决算数大于年初预算数，主要原因是本单位严格按照财政拨款支出预算进行经费支出，2021年新招录人员未纳入2022年年初预算，2022年有一名人员退休，2022年10月新招录2名人员未纳入年初预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出240.49万元，其中：

人员经费194.6万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助。

公用经费45.89万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出、专用设备购置。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明　

2022年万和镇财政所无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2022年万和镇财政所无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明　

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为8.27万元，支出决算为8.27万元，完成预算的100％，较上年8.3万元减少0.03万元，降幅0.36％。主要原因：严格按照“三公”经费财政拨款支出预算进行三公经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1、因公出国（境）费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100％。与上年0万元持平，与年初预算数0万元持平。全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务用车购置及运行费预算为3万元，支出决算为3万元，完成预算的100％；较上年减少0.2万元，下降6.25％。决算数较上年减少的主要原因：单位严格控制公务用车合理调遣公车使用，非主要领导同意坚决不能使用。其中：

（1）公务用车购置费支出0万元。本年度购置（更新）公务用车0辆。

（2）公务用车运行费支出3万元，主要用于公车维修、加油。截至2022年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3、公务接待费预算为5.27万元，支出决算为5.27万元，完成预算的100％，较上年增加0.17万元，增长3.33％。外宾接待支出0万元，国内公务接待支出5.27万元，共接待36批296人，原因是本单位在公务接待方面本着热情、节俭的原则严格把控接待关。

十、机关运行经费支出说明

本单位为公益一类事业单位，无此项经费支出。

十一、政府采购支出说明

政府采购实行目录管理，凡列入《随县政府采购目录》的项目均应实行政府采购。政府采购遵循公开、公平、公正、效益及维护公共利益的原则进行。纳入集中采购目录内的采购项目，按要求实行集中采购；未纳入集中采购目录内的货物、工程和服务，单项或批量采购金额达到规定限额标准以上的，均实行分散采购。2022年，随县万和镇财政所印刷费、办公费、业务费，工程项目支出等均为政府采购，严格执行政府采购相关程序。

十二、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，万和镇财政所共有公务用车1辆，无价值50万元以上通用设备。

十三、预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位对2022年度一般公共预算项目支出全面开展了绩效自评，涉及项目资金0万元。相关支出主要用于一般公共服务支出，本着节约原则，本单位从严控制经费支出，资金保质保量、规范高效的实施，保障了本单位业务的正常运转。

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

2022年本单位无专项支出、转移支付支出。

第四部分　名词解释说明

（一）一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十一）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十二）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十四）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十五）“三公”经费：纳入财政一般公共预算管理的“三公”经费，是指市直部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（十六）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。