随县小林镇中心学校2022年度部门决算

目    录

第一部分  随县小林镇中心学校概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 随县小林镇中心学校2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 随县小林镇中心学校2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第一部分 随县小林镇中心学校概况

一、部门主要职责

1、贯彻执行党的教育方针，坚持育人为本、德育为先，实施素质教育，提高教育现代化水平，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人，办好人民满意的教育。

2、认真编制和实施学校的长期规划、年度计划和学期计划。

3、实施义务教育阶段及学前教育，坚持以教学为中心，组织开展教、科、研活动，努力提高教育、教学水平。促进基础教育发展。

4、实施以县为主的农村义务教育管理体制，接受县教育局的管理、组织、指挥和监督。

5、搞好预决算工作，管理教育经费，执行财务管理制度，改善办学条件。

二、机构设置情况

随县小林镇中心学校属于随县教育局下属的公益性事业单位。辖区内一所初中、五所小学、两所幼儿园。全镇共有在职公办教职工211人，离退休人员75人；学生5718人，其中初中生1474人，小学生2881人，学前教育1363人。

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

注：本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

注：本单位当年没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

注：本单位财政拨款“三公”经费支出决算为0

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为4245.04万元。与2021年度相比，收、支总计各增加471.61 万元，增长12.50%，主要原因是课后服务收支增加198.79万元；新立项两个基建项目，其中小林镇中心小学薄弱环节改造与能力提升工程233万元，小林镇中心学校学生宿舍维修改造工程71万元。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

    2022年度收入合计4245.04万元，与2021年度相比，收入合计增加471.61  万元，增长12.50%。其中：财政拨款收入3822.26万元，占本年收入90.04 %；上级补助收入7 万元，占本年收入0.17%；事业收入415.78 万元，占本年收入9.79 %；经营收入0 万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入 0 万元，占本年收入0 %；其他收入 0万元，占本年收入0 %。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计4245.04  万元，与2021年度相比，支出合计增加471.61 万元，增长12.5 %。其中：基本支出3893.81万元，占本年支出 91.73%；项目支出351.24 万元，占本年支出8.27%；上缴上级支出0 万元，占本年支出0 %；经营支出0 万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为3822.26万元。与2021年度相比，财政拨款收、支总计各增加277.51万元，增长7.83%。主要原因是增加了基建项目：小林镇中心小学薄弱环节改造与能力提升工程和小林镇中心学校学生宿舍维修改造工程。

2022年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入    3822.26万元，比2021年度决算数增加277.51万元。增加主要原因是增加了基建项目：小林镇中心小学薄弱环节改造与能力提升工程和小林镇中心学校学生宿舍维修改造工程。政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2021年度决算数增加0万元。。国有资本经营预算财政拨款收入0 万元，比2021年度决算数增加0  万元。。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

一般公共预算财政拨款收入    3822.26万元，比2021年度决算数增加277.51万元。增加主要原因是增加了基建项目：小林镇中心小学薄弱环节改造与能力提升工程220万元，小林镇中心学校学生宿舍维修改造工程71万元。2022年度一般公共预算财政拨款支出3822.26万元，占本年支出合计的90.04%。其中幼儿园支出与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加277.51万元，增长7.83%。主要原因是增加了基建项目：小林镇中心小学薄弱环节改造与能力提升工程220万元，小林镇中心学校学生宿舍维修改造工程71万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出3822.26万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务（类）支出 0 万元，占 0 %。。

2.教育支出（类）3822.26 万元，占100%。主要是用于学前教育支出163.33万元，小学教育2056.05万元、初中教育1602.88万元。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为    2587.81万元，支出决算为3822.26万元，完成年初预算的147.7%。我单位年初预算均使用功能分类科目均为初中教育。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出3448.56万元，其中：

人员经费2962.72万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费485.84万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位当年没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为7.61 万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。决算数小于预算数的主要原因：无因公出国（境）情况发生，无公务用车购置费，无公务用车维护费，无公务接待费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费预算为0 万元，支出决算为 0 万元。

2.公务用车购置及运行费预算为0 万元，支出决算为    0万元。

3.公务接待费预算为7.61万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。本年度公务接待费用，均由来访人员自理。

十、政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额330万元，其中：政府采购货物支出26万元、政府采购工程支出304万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额330万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额330万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100。

十一、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，国有资产总额4951.54万元，其中房屋4214.50万元，车辆0辆，设备727万元，没有单位价值100万元以上设备。

十二、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目2个，资金304万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，两个项目强化支出责任，建立科学、合理的专项资金使用管理办法，提高转移支付资金的经济性、效率性、效益性。整体绩效评价100分。

1、执行率情况

2022年，县财政下达小林镇中心小学薄弱环节改造与能力提升工程233万元，小林镇中心学校学生宿舍维修改造工程71万元，资金到位率100％；资金投入304万元，预算执行率100％。按照专项资金绩效管理要求，两个项目做到专款专用、专账管理，充分发挥财政补助资金的使用效益，很大程序上改善了两校的办学条件。

2、完成的绩效目标

1、产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。

完成项目2个，改善办学条件，惠及学生1800名，覆盖两所学校。

（2）质量指标

资金到位率：年度指标值100％，已完成100％。

资金预算执行率：年度指标值≥80％，已完成100％。

验收合格率：年度指标值100％。

（3）时效指标

运行时间：年度指标值不晚于12月底，学校在12月底前已完成。

（4）满意度指标完成情况分析

服务对象满意度指标：办人民满意的教育，服务满意度年度指标值≥90％。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果。

小林镇中心学校学生宿舍维修改造项目绩效自评综述：项目全年预算数为71万元，执行数为71万元，完成预算100％。主要产出和效益：维修学生宿舍面积2574平方米；改善全校近750名男生的住宿条件。

小林镇中心小学薄弱环节改造与能力提升工程项目绩效自评综述：项目全年预算数为233万元，执行数为233万元，完成预算100％。主要产出和效益：新建校舍1200平方米，改善学校办学条件，惠及学生1300名。

（三）绩效评价结果应用情况。

两个项目在实施过程中加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理，达到预期效果。

第四部分 其他需要说明的情况

无

第五部分 名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

(八)使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

2.教育支出——普通教育支出——学前教育支出

3.教育支出——普通教育支出——小学教育支出

4.教育支出——普通教育支出——初中教育支出

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第六部分 附件

一、2022年度小林镇中心学校整体绩效评价报告

（一）预算管理情况：我镇各校严格按照教育局、财政局规定程序实行“分校预算、预算到校”、“二上二下”编制预算，严格按照批准预算安排支出。预算编制程序规范，执行严格。分月按进度按需求报账，年终进行结算，公用经费拨付公开透明拨付到位。

（二）经费管理情况：我镇各校教育经费的管理和使用严格执行国家有关法律、法规和财务规章制度，坚持勤俭办教育的方针，努力节约支出，建立健全财务制度。

（三）使用绩效情况：

1、我镇各校在公用经费的使用上坚持以服务教学为中心，保障各项日常教育教学活动的合理经费支出。学校日常运转保障有力，教学活动开展有序，办学水平不断提高。

2、项目资金专款专用，中心小学学生宿舍（新建）项目、中心学校学生宿舍维修项目顺利完成，达到了预期效果。

3、我镇各校教师培训费不低于年度公用经费支出预算的5%，积极为教师专业成长搭建学习平台，提供多种培训学习机会；校本教研得到有效开展，教师专业化水平和综合素质不断提升。通过努力，近几年来各校的办学条件和办学水平得到了不断提升，得到学校师生、家长及社会各界的一致好评。