目  录

一、基本情况

二、主要职责

三、2018年财政预算编制的原则

四、部门预算编制情况说明

五、名词解释

一、单位基本情况

（一）机构情况

随县财政局内设科室16个和随县财政国库集中收付中心、随县农村财政管理局、随县非税收入管理局、随县会计局、随县农业综合开发办公室、随县行政事业单位资产收益征管办公室6个二级预算单位。

（二）编制情况

随县财政局核定机关行政编制人数27人，事业编制人数62人，工勤编制人数1人；实有机关行政在职人数24人，事业在职人数53人，退伍军人2人，退休人员5人。

二、主要职责

（一）拟定和执行全县财政税收的发展战略、规划、政策及改革方案并组织实施;分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策;提出运用财税政策实施县级调控和综合平衡社会财力的建议;拟定和执行县级财政与镇级财政和县内所属企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财政税收政策。

（二）负责拟订财政、财务、会计管理规章制度;指导、监督执行《企业财务通则》、《企业会计准则》、《事业单位财务规则》和《行政单位财务规则》。

（三）承担县级各项财政收支管理的责任。

（四）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导、监督县级国库业务，按规定开展国库现金管理工作;负责统一管理财政银行帐户。

（五）负责组织开展重大税收政策调查研究。

（六）负责制定行政事业单位国有资产管理制度，按规定管理行政事业单位国有资产。

（七）负责制定国有资本金经营预算的制度和办法，收取县本级国有资本金收益，负责审核、汇总编制县级国有资本经营预决算草案;制定并组织实施企业财务制度，按规定管理金融类企业国有资产。参与制定企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

（八）负责国债转贷资金的管理，组织协调全县国债发行、兑付和宣传工作;

（九）负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款;负责农业综合开发管理工作。

（十）参与全县社会保障制度的改革和政策、法规的研究制订;会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，监督社会保障资金的使用;拟订全县社会保障资金（基金）财务制度和管理办法;编制县级社会保障预决算草案。管理社保资金财政专户。

（十一）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度。

（十二）监督财税方针政策、法律法规的执行情况;反映财政收支管理中的重大问题。

（十三）负责县级财政投资评审工作。

（十四）指导乡镇财政财务管理和财政所（分局）的工作;指导、管理村级财务和会计工作，指导村级财务及代理工作;按规定负责有关基金、费用的征收管理;参与财政涉农补贴资金发放和农村综合改革相关工作。

（十五）制订落实全县财政科学研究计划和全县财政教育规划，组织财政人员培训;负责县直财政系统人事管理工作;负责财政科研和财政宣传工作。

（十六）完成上级交办的其他工作任务。

    三、 2018年财政预算编制的原则

    1、依法编制的原则。按照《预算法》的要求编制预算，加强与有关法律、法规和制度衔接，体现中央、省的方针政策和县委、县政府的决策部署。

2、加强统筹的原则。清理盘活财政存量资金，将各类结余结转资金纳入2018年预算统筹安排，加大项目资金整合力度，加强公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社保基金预算的统筹协调，避免资金安排交叉重复。

3、零基预算的原则。收入预算编制坚持实事求是、积极稳妥，充分考虑中内和地方增值税收入划分调整、落实减税降费政策措施等因素的影响。支出预算编制原则上不考虑上年基数，根据政策要求和财力许可安排，有保有压，有增有减。

4、保证重点的原则。预算安排重点保工资发放、保民生支出、保正常运转，保证国家、省、市和县委、县政府出台政策的落实。严格落实中央八项规定，严控“三公”经费，压缩一般性支出。

5、注重绩效的原则。注重预算执行的效率和效益，加强对列入预算安排的大额支出项目的绩效评价。

四、部门预算编制情况说明

（一）收支预算情况说明

2018年随县财政局当年收入预算总额1269.72万元，较上年安排增加135万元，增长8%，其中：当年财政拨款收入1225.79万元，财政专户核拨资金43.93万元。相应安排当年支出预算总额1269.72万元，较上年安排增加135万元，增长8%，其中：工资福利支出802.13万元，商品和服务支出113.10万元，对个人和家庭补助支出71.49万元，项目支出283万元。

（二）机关运行经费安排情况

2018年度预算日常公用支出113.10万元，主要包含办公费27.49万元，水电费5.39万元，邮电费8.47万元，取暖费0.72万元，差旅费16.12万元，维护费0.77万元，会议费4.81万元，培训费4.04万元，公务接待费7.7万元，购置费3.85万元，工会经费5.4万元，福利费7.01万元，其他商品服务支出21.33万元。

（三）政府性基金情况

2018年无政府性基金情况

（四）政府采购情况

2018年无政府采购计划

（五）2018年“三公”经费预算情况说明

2018年财政局“三公”经费预算7.7万元，其中公务招待费7.7万元,较上年减少28%。因本单位无公车，所以无公务用车运行维护费及购置费。

  (六) 部门整体绩效目标申报情况

 　  不断提高政府投融资渠道，提高筹集资金力度；合理安排财政各项支出，保障行政事业机构正常运行；加大资金整合和统筹力度，提高资金使用效益；加强财政监督职能不断提高财政资金的安全性、规范性、有效性；推进依法行政，依法理财，优化财税正常环境。

 　　(七)国有资产占用情况

     截止2018年初，随县财政局固定资产总额2447547.7元，其中：车辆0台，0万元；单位价值50万元以上的通用设备0台（套）、0万元，单位价值100万元以上的专用设备0台（套）、0万元。

五、名词解释

1、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
　　2、基本支出：指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出
　　3、机关运行费：为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、水电费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
　　4、“三公”经费：是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。  

注：本单位无政府性基金预算支出

注：因本单位无公务用车，所以无公务用车运行维护费及购置费