主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向大会报告随县2023年财政预算调整情况，请予以审议。

2023年，受国有土地出让、新增政府债券调整等因素影响，财政收支与年初预算相比变动较大。根据《预算法》有关规定，需要对年初预算进行调整。具体内容如下：

一、2023年财政预算主要调整事项

（一）国有土地出让收入

国有土地出让收入由年初预算54500万元调整为85000万元，调增30500万元，主要因素为：建发集团办理商服及商住业务征用土地导致土地出让收入增加。

（二）国有资本经营预算收入

受经济下行及房地产行业等因素影响，国有资本经营预算收入由年初预算55000万元调整为23000万元，调减32000万元。其中：建发集团国有资本经营收入调整为18000万元，调减27000万元；融发集团国有资本经营收入调整为5000万元，调减5000万元。

（三）一般公共预算支出调整事项说明

在年初预算的基础上，由于政策因素变化，增加了部分刚性支出，需调增一般公共预算支出37900万元。

1、机关事业单位养老保险实施准备期结算增支7600万元；

2、五类人员（退休、调动、流动、死亡、保留）职业年金虚账、利息记实增支5700万元；

3、绩效奖纳入养老保险基数增支7000万元；

4、年初预留绩效奖等人员资金增支17600万元。

（四）转贷地方政府债券

1、债券转贷收入情况

2023年，省财政厅转贷我县地方政府债券资金76289万元。按类型分：新增一般债券26990万元，新增专项债券33600万元，再融资一般债券15699万元。

2、债券使用安排情况

（1）新增一般债券26990万元。安排用于随县垃圾无害化处理项目4030万元，随县消防体系建设900万元，随县乡镇生活污水治理配套管网建设（主管网、一、二期接户及企事业单位接户管网建设）3150万元，随县县委党校及隔离点（县行政学校）建设工程3000万元，随县香菇产业园配套功能区炎帝大道南延长线扩改工程1000万元，随县交通大道道路扩改项目（幸福大道－神农大道）建设工程2000万元，随县美丽城镇建设5000万元，柳林镇灾后重建项目1000万元，随县万和镇中心小学择址新建700万元，随县龙脖等水库除险加固工程和徐家堰等15座小型水库隐患治理工程1000万元，G240随县柳林至周家湾段改扩建工程项目3200万元，厉山、经济开发区征地拆迁和基础设施建设2010万元。

（2）新增专项债券33600万元。安排用于鄂北地区水资源配置工程随县配套工程18000万元，随县县直中心幼儿园新建项目2600万元，随县城镇基础设施补短板建设项目8000万元，随县洪山镇桂花街棚户区改造项目2000万元，随县城市公益性公墓项目3000万元。

（3）再融资一般债券15699万元。全部用于归还到期政府一般债券本金。

3、债务限额情况

2023年我县政府债务限额617304万元，其中：一般债务限额316988万元，专项债务限额300316万元。截至2023年10月，我县法定政府债务余额581097.1万元，其中：一般债务余额290684.1万元，专项债务余额290413万元。我县举债空间为36206.9万元，其中：一般债务空间26303.9万元，专项债务空间9903万元。

（五）调入资金

调入资金由年初预算83000万元调整为95275万元，调增12275万元，调入资金主要为政府性基金预算调入35000万元，国有资本经营预算调入23000万元，其他资金调入37275万元。其他调入资金主要为纳入财政专户管理的非税收入和统筹以前年度存量资金。

（六）上年结余调整

根据省财政厅下达的结算和县人大常委会批复的决算情况，一般公共预算上年结转收入由年初预算49970万元调整为57062万元，调增7092万元，政府性基金预算上年结转收入由年初预算45857万元调整为38359万元，调减7498万元，国有资本经营预算上年结转收入由年初预算2816万元调整为1710万元，调减1106万元。

二、2023年财政预算调整收支情况

（一）一般公共财政预算

1、财政收入调整情况

2023年全县公共预算总收入由年初预算627205万元调整为674256万元，调增47051万元，增长7.5％，其中：上年结转收入调增7787万元；新增政府一般债券转贷收入调整为26990万元，调增26990万元；再融资一般债券转贷收入调整为15699万元，调减1万元；调入资金调整为95275万元，调增12275万元。

2、财政支出调整情况

2023年全县公共预算总支出由年初预算627205万元调整为674256万元，调增47051万元，增长7.5％。其中：地方一般公共预算支出由年初预算562494万元调整为556973万元，调减5521万元。根据2023年政府收支分类科目变动及债券安排情况，分别是：一般公共服务支出调整为73214万元，调减4527万元；公共安全支出调整为12015万元，调减2796万元；科学技术支出调整为4425万元，调减1396万元；社会保障和就业支出调整为110586万元，调增17839万元；卫生健康支出调整为40125万元，调增6976万元；节能环保支出调整为2613万元，调增221万元；农林水支出调整为109734万元，调减3055万元；交通运输支出调整为41093万元，调增2000万元；资源勘探工业信息等支出调整为8745万元，调减3472万元；商业服务业等支出调整为1321万元，调减305万元；自然资源海洋气象等支出调整为6452万元，调减3441万元；住房保障支出调整为8137万元，调减1295万元；灾害防治及应急管理支出调整为5215万元，调减1768万元；预备费调减5000万元；其他支出调整为80万元，调减5920万元；债务付息支出调整为9431万元，调增418万元。

3、财政收支平衡情况

2023年财政预算调整后，全县公共预算总收入为674256万元，其中：上年结转收入57062万元，地方一般公共预算收入123900万元，上级补助收入348130万元，债券转贷收入42689万元，动用预算稳定调节基金7200万元，调入资金95275万元。

财政总支出为674256万元，其中：一般公共预算支出556973万元，地方政府一般债券还本支出38053万元，上解支出24152万元，安排预算稳定调节基金2506万元，结转下年支出52572万元。结转下年支出主要为：由于部分项目实施进度低于序时进度，按收付实现制进行核算后，财政未分配及单位结转结余资金不再按权责发生制进行列支，而转入下一年度支出，如：就业补助资金、农田建设补助资金、新增政府债券资金等。

（二）政府性基金预算

1、政府性基金收入调整情况

2023年政府性基金收入由年初预算106307万元调整为162909万元，调增56602万元。其中：上年结转收入调整为38359万元，调减7498万元；国有土地使用权收入调整为85000万元，调增30500万元；地方政府专项债券转贷收入调整为33600万元，调增33600万元。

2、政府性基金支出调整情况

2023年政府性基金支出由年初预算106307万元调整为162909万元，调增56602万元。其中：结转下年支出21602万元，调增21602万元；调出资金35000万元，调增35000万元。

3、政府性基金收支平衡情况

2023年政府性基金预算调整后，预算收入为162909万元，预算支出为162909万元，收支平衡。

（三）国有资本经营预算

1、国有资本经营收入调整情况

2023年国有资本经营收入由年初预算57816万元调整为24710万元，调减33106万元。其中：国有资本经营预算收入调整为23000万元，调减32000万元；上年结余收入调整为1710万元，调减1106万元。

2、国有资本经营支出调整情况

2023年国有资本经营支出由年初预算57816万元调整为24710万元，调减33106万元。其中：国有资本经营预算支出调整为600万元，调减2216万元；调出资金调整为23000万元，调减32000万元；结转下年支出调整为1110万元，调增1110万元。

3、国有资本经营收支预算平衡情况

2023年国有资本经营预算调整后，收入为24710万元，支出为24710万元，收支平衡。

以上预算调整方案，提请人大常委会审议。