关于随县2024年财政预算调整方案（草案）的报告

——2024年12月24日在随县第四届人大常委会第二十次会议上

县财政局局长　杨海波

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向大会报告随县2024年财政预算调整情况，请予审议。

2024年，县四届人大常委会第十九次会议审查批准县级预算调整方案后，因上级补助收入、政府债券等情况变化，财政收支也发生相应变化。按照《中华人民共和国预算法》相关规定，需提请县人大常委会审议调整县级预算。现将预算调整方案报告如下：

一、一般公共预算调整情况

一是根据转移支付资金实际执行情况，地方一般公共预算支出由574223万元调整为594671万元，调增20448万元。

二是结转下年支出由32710万元调整为12262万元，调减20448万元。

二、政府性基金预算调整情况

受经济运行环境、新增专项债券等因素影响，政府性基金预算总收入由230403万元调整为231992万元，调增1589万元，同时，政府性基金预算总支出由230403万元调整为231992万元，调增1589万元，收支平衡。

（一）收入调整情况

一是根据国有土地使用权出让收入完成情况，需调减政府性基金本级收入14837万元。

二是按照城市基础设施配套费和污水处理费收入完成情况，需调增政府性基金本级收入642万元。

三是按照省厅下达转移支付资金情况，需调增政府性基金转移收入4118万元。

四是根据省政府转贷的专项债券情况，需调增专项债券转贷收入11666万元。

（二）支出调整情况

一是根据超长期特别国债到位及支付情况，需调增卫生健康支出341万元；调增资源勘探信息等支出1408万元。

二是根据相关资金的实际支付情况，需调增文化旅游体育与传媒支出100万元；调减城乡社区支出26976万元；调增农林水支出4393万元；调减彩票公益金支出706万元；调增年终结余15499万元（因部分项目工程进度未达到支付条件，需结转下年支付）。

三是根据省转贷专项债券使用情况，需调减其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出4095万元。

四是根据专项债券付息情况，需调增债务付息费用317万元。

五是根据专项债券发行情况，需调增债务发行费用20万元。

六是根据省化解政府债务要求，需调增专项债务还本支出11672万元，该债券主要用于置换存量隐性债务。

七是政府债务限额调整情况，目前省政府核定我县政府专项债务限额369150万元，专项债务余额377222万元。预计2024年年底省政府将重新调整我县政府债务限额，我们将依法再向县人大常委会报告。

三、社保基金预算调整情况

（一）收入调整情况

一是城乡居民养老保险基金收入由51451万元调整为60255万元，调增8804万元。主要是城乡居民养老保险中央缴费补贴标准提高；省级下达基金利息及委托投资收益增长；缴费人员缴费档次提高等因素导致收入增加。

二是机关事业单位养老保险基金收入由43565万元调整为51092万元，调增7527万元。主要是职业年金上缴省级，省级按照县级职业年金实际支出情况实行年底结算；2024年对2022年至2023年缴费基数调整导致收入增加。

（二）支出调整情况

一是城乡居民养老保险基金支出由37928万元调整为40192万元，调增2264万元。主要是领取待遇人数增加导致个人养老金账户支出增加。

二是机关事业单位养老保险基金支出由43565万元调整为47293万元，调增3728万元。主要是退休金基数调整导致基本养老金支出增加。

四、国有资本经营预算调整情况

（一）收入调整情况

其他国有资本经营预算企业利润收入由25500万元调整为5156万元，调减20344万元。主要是国有资本经营预算企业利润收入未达到预期。

（二）支出调整情况

一是根据转移支付资金实际执行情况，调整相关政府支出功能分类科目。解决历史遗留问题及改革成本支出调整为42万元；其他国有资本经营预算支出由40万元调整为10万元，调减30万元。

二是由于国有资本经营预算企业利润收入未达到预期，调出资金由25000万元调整为4849万元（调入一般公共预算，用于保障和改善民生支出），调减20151万元；调减年终结余205万元。

以上方案，提请审议。