目    录

第一部分  随县教育局概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 随县教育局2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 随县教育局2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分 附件

第一部分 随县教育局概况

一、部门主要职责

1、贯彻执行党和国家关于教育改革与发展的各项方针政策。

2、负责全县教育的统筹规划和协调管理，指导协调全县中等及中等以下各类学校的教育、教学改革。

3、统筹管理本部门教育经费；协同县财政部门编制全县教育系统经费预决算；参与拟订筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资的办法和方案；监督全县教育经费的筹措和使用情况。组织指导资助贫困家庭学生工作。经授权及有关规定管理教育援助、教育贷款。

4、负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的宏观指导与协调，指导普通高中教育、幼儿教育、特殊教育工作，全面实施素质教育。检查实施全县中等和初等教育各类学校的办学标准、教育基本要求、教育基本文件的落实情况。

5、指导全县的教育督导工作，负责组织和指导对中等及中等以下教育、扫除青壮年文盲工作的督导、评估工作。组织指导对基础教育发展水平、质量的监测工作。

6、指导以就业为导向的职业教育的发展与改革。负责全县中等职业学校及专业的设置、合并、撤销的组织论证和申报指导工作；参与全县中等职业学校的结构布局调整的指导工作；负责民办教育的管理工作。

7、指导全县中小学校的思想政治教育工作、德育工作、体育卫生与艺术教育及国防教育工作；指导所属学校的综合治理、档案保密工作。

8、配合做好全县教育系统人事制度改革工作，推行和实施教师全员聘用制。

9、主管全县教师工作。组织实施中等及其以下学校教师资格证书制度；统筹规划学校教师和管理人员的队伍建设；在核定的编制内，承办直属学校人事调配工作；负责全县教师的继续教育工作；会同有关部门做好全县中小学教师专业技术职务评审工作。

10、主管全县高中阶段及以下学历教育工作；统筹管理隶属县教育行政主管部门管理的全县各类学历教育的招生考试工作。会同有关部门编制普通、成人中等职业学校的招生计划，组织协调招生管理工作；承担各类中等学历教育的学籍管理工作；参与拟订大中专毕业就业政策措施，指导隶属于县教育行政主管部门管理的大中专学校开展就业创业工作。

11、指导并管理全县教育系统的科学研究工作；协调、指导各级各类学校承担国家科研项目的实施工作。

12、归口管理全县教育系统对外交流与宣传工作。负责外国文教专家、教师的有关管理工作。

13、指导、协调隶属于县教育行政主管部门管理的全县各类学校的后勤工作、电化教育、信息化建设以及教学仪器购置和图书资料的装备工作。负责全县教育基本信息统计、分析和发布。指导有关的教育学会、协会、基金会的工作。

14、贯彻执行国家语言文字工作的方针、政策；编制全县语言文字工作中长期规划；组织协调对语言文字的规范和标准的监督检查；指导和组织推广普通话工作和普通话师资培训工作。

15、为重点企业提供“直通车”服务。

16、承办上级交办的其他工作。

根据上述职责，县教育局设9个内设机构：

办公室、教师管理股、发展计划股、基础教育股、职业教育与成人教育股、审计股、县人民政府教育督导室办公股、法制安全股、老干部股。

二、机构设置情况

从单位构成看，随县教育局部门决算由实行独立核算的随县教育局本级决算和30个下属单位决算组成。纳入随县教育局2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.随县教育局（本级）

2.6个直属二级单位：随县学生资助管理中心、随县教育考试院（原随县招生考试办公室）、随县电教站、随县教研室、随县中小学教师继续教育中心、随县学校后勤保障管理办公室

3、6所县直学校：随县第一高级中学、随县第二高级中学、随县炎帝学校、随县特殊教育学校、随县烈山湖学校、随县县直中心幼儿园

4、18个镇（场）中心学校：高城镇中心学校、殷店镇中心学校、草店镇中心学校、小林镇中心学校、淮河镇中心学校、万和镇中心学校、吴山镇中心学校、唐县镇中心学校、尚市镇中心学校、厉山镇中心学校、新街镇中心学校、安居镇中心学校、环潭镇中心学校、洪山镇中心学校、三里岗镇中心学校、柳林镇中心学校、均川镇中心学校、万福店农场中心学校。

第二部分 2022年度部门决算表

见附件

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为88770.95万元。与2021年度相比，收、支总计各增加4979.26万元，增长5.54 %，主要原因是主要原因是人员经费支出增加，2021年10月工资大调标，追补的人员经费在2022年度补发。。

图1：部门收入决算总计变动情况

2022年度局机关收、支总计均为817.23万元。与2021年度相比，收、支总计各增加452.01万元，增长123.76%，主要原因是人员经费增加，2022年度将退养民师退养费合并到局机关进行核算。

图1-3：局机关收入决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2022年度部门收入合计85025.02万元（不含年初结转5081.26万元），与2021年度相比，收入合计减少192.38万元，下降0.23%。其中：财政拨款收入77990.74万元，占本年收入91.73%；上级补助收入170.12万元，占本年收入0.2%；事业收入5173.39万元，占本年收入6.08%；经营收入0万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入190.27万元，占本年收入0.22%；其他收入1500.5万元，占本年收入1.76%。

图2-1：部门收入决算结构

2022年度局机关收入合计817.23万元，与2021年度相比，收入合计增加452.01万元，增长123.76%，主要原因是中职资金增加。其中：财政拨款收入817.23万元，占本年收入100%；上级补助收入0万元，占本年收入0%；事业收入0万元，占本年收入0%；经营收入0万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%；其他收入0万元，占本年收入0%。

图2-2：局机关收入决算结构

三、支出决算情况说明

2022年度部门支出合计88770.95万元（不含年末结余1335.33万元），与2021年度相比，支出合计增加4979.26万元，增加5.94%。其中：基本支出82423.26万元，占本年支出92.85%；项目支出6347.69万元，占本年支出7.15%；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。

图3-1：部门支出决算结构

2022年度局机关支出合计817.23万元，与2021年度相比，支出合计增加452.01万元，增长123.76%，主要原因是中职经费增加。其中：基本支出817.23万元，占本年支出100%。项目支出0万元，占本年支出0%；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。

图3-2：局机关支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度部门财政拨款收入总计为77990.74万元，财政拨款支出总计为81697.5万元。与2021年度相比，财政拨款收入总计增加948.27万元，增长1.23%；财政拨款支出总计增加6179.96万元，增长8.18%。主要原因是人员经费增加。主要原因是人员经费和项目经费增加。

2022年度部门财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入77060.59万元，比2021年度决算数增加5719.01万元。增加主要原因是人员经费和项目经费增加。政府性基金预算财政拨款收入930.15万元，比2021年度决算数减少4770.74万元。减少主要原因是2022年度未申请债券资金，本年的收入为上年结转资金。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2021年度决算数增加0万元。

图4-1：部门财政拨款收入决算总计变动情况

2022年度局机关财政拨款收、支总计均为817.23万元。与2021年度相比，财政拨款收、支总计各增加452.01万元，增长123.76%。主要原因是人员经费增加，2022年度将退养民师退养费合并到局机关进行核算。

2022年度局机关财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入817.23万元，比2021年度决算数增加452.01万元，增长123.76%。主要原因是人员经费增加，2022年度将退养民师退养费合并到局机关进行核算。政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2021年度决算数增加0万元。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2021年度决算数增加0万元。

图4-2：局机关财政拨款收入决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度部门一般公共预算财政拨款支出79721.99万元，占本年支出合计的89.81%。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加8522.65万元，增长11.97%。主要原因是人员经费和项目经费增加。

2022年度局机关一般公共预算财政拨款支出817.23万元，占本年支出合计的100%。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加452.01万元，增长123.76%。主要原因是人员经费增加，2022年度将退养民师退养费合并到局机关进行核算。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度部门一般公共预算财政拨款支出79721.99万元，主要用于以下方面：教育支出79721.99万元，占100%。主要是用于教育管理事务1898.04万元，普通教育77587.12万元，特殊教育236.83万元。

2022年度局机关一般公共预算财政拨款支出817.23万元，主要用于以下方面：教育支出817.23万元，占100%。主要是用于教育管理事务817.23万元。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度部门一般公共预算财政拨款支出年初预算为54596.73万元，支出决算为79721.99万元，完成年初预算的146.02%。其中：教育管理事务支出1898.04万元（行政运行417.45万元、一般行政管理事务637.36万元、其他教育管理事务支出843.24万元），普通教育支出77587.12万元（学前教育2366.07万元、小学教育31971.7万元、初中教育34804.25万元、高中教育8845.1万元），特殊教育236.83万元。支出决算数大于年初预算数的主要原因：一是年中有追加人员经费预算；二是年中有追加项目经费预算。

2022年度局机关一般公共预算财政拨款支出年初预算为536万元，支出决算为817.23万元，完成年初预算的152.47%。其中：行政运行417.45万元，其他教育管理事务支出399.78万元。支出决算数大于年初预算数的主要原因：一是年中有追加人员经费预算；二是年中有追加项目经费预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度部门一般公共预算财政拨款基本支出75488.82万元，其中：

人员经费67052.18万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费8436.64万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。

2022年度局机关一般公共预算财政拨款基本支出817.23万元，其中：

人员经费685.03万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费132.21万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2022年度部门政府性基金预算财政拨款年初结转和结余1382.69万元，本年收入930.15万元，本年支出1975.51万元，年末结转和结余337.33万元。具体支出情况为：其他支出，支出决算为1975.51万元，主要用于两所高中项目建设方面支出。

2022年度局机关无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度部门无国有资本经营预算财政拨款支出。

2022年度局机关无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度部门“三公”经费财政拨款支出预算为41.34万元，支出决算为17.59万元，完成预算的42.55%。较上年减少2.42万元，下降12.09%。决算数小于预算数的主要原因：落实过紧日子要求压缩开支。决算数较上年减少的主要原因：落实过紧日子要求压缩开支。

2022年度局机关“三公”经费财政拨款支出预算为1.38万元，支出决算为1.38万元，完成预算的100%。较上年减少0.05万元，下降3.5%。决算数小于预算数的主要原因：落实过紧日子要求压缩“三公”经费开支。决算数较上年减少的主要原因：落实过紧日子要求压缩“三公”经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.部门因公出国(境)费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。较上年无增减变化。全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次。

局机关因公出国(境)费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。较上年无增减变化。全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次。

2.部门公务用车购置及运行费预算为12.5万元，支出决算为7.03万元，完成预算的56.24%；较上年增加2.08万元，增长42.02%。决算数小于预算数的主要原因：落实过紧日子要求压缩开支。决算数较上年增加的主要原因：公务用车维修费增加。其中：（1）公务用车购置费支出0万元，本年度购置(更新)公务用车0辆；（2）公务用车运行费支出7.03万元，主要用于公务用车加油、维修保养和车辆保险。截至2022年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

局机关公务用车购置及运行费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；较上年无增减变化。其中：（1）公务用车购置费支出0万元，本年度购置(更新)公务用车0辆；（2）公务用车运行费支出0万元。截至2022年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.部门公务接待费预算为28.84万元，支出决算为10.56万元，完成预算的36.62%，较上年减少4.51万元，下降29.93%。决算数小于预算数的主要原因落实过紧日子要求压缩开支。其中：（1）外宾接待支出0万元，2022年共接待来访团组0个，0人次；（2）国内公务接待支出10.56万元，接待对象主要是上级主管部门、同级单位、乡镇政府，主要是开展检查督导、学习交流工作。2022年共接待国内来访团组151个，1768人次。

局机关公务接待费预算为1.38万元，支出决算为1.38万元，完成预算的100%，较上年减少0.05万元，下降3.5%。决算数小于预算数的主要原因落实过紧日子要求压缩“三公”经费开支。其中：（1）外宾接待支出0万元，2022年共接待来访团组0个，0人次；（2）国内公务接待支出1.38万元，接待对象主要是上级主管部门、同级单位、乡镇政府，主要是开展检查督导、学习交流工作。2022年共接待国内来访团组15个，180人次。

十、机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费支出132.21万元，比上年决算数增加10.5万元，增长8.63%。主要原因是：在职人员数量增加。（同局机关）

十一、政府采购支出说明

部门2022年度政府采购支出总额300万元，其中：政府采购货物支出36万元、政府采购工程支出234万元、政府采购服务支出30万元。授予中小企业合同金额300万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额300万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

局机关2022年度政府采购支出总额0万元。

十二、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，部门共有车辆5辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车5辆，其他用车主要是日常公务用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

截至2022年12月31日，局机关共有车辆0辆。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目6个，资金828万元，占一般公共预算项目支出总额的19.56％。从评价情况来看，在项目决策过程中目标定位准确，决策审批程序完整；项目投入管理基本符合相关要求，会计核算规范，项目的产出效益方面取得了一定的成绩。

组织开展部门整体支出绩效评价，从评价情况来看，预算信息公开符合要求，预算执行率较高。产出情况良好，各项工作在预定时间内及时实施完成，绝大部分产出指标的指标值已达到年初设定目标值，有效的利用财政性资金，年度绩效目标完成情况良好。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

教育督导经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为8万元，执行数为8万元，完成预算100％。主要产出和效益：进一步加强教育督导工作，发挥教育督导的“监督、检查、指导、评估”作用，推动全县教育事业健康快速发展。下一步改进措施：一是充分发挥责任督学的作用，加强督学队伍建设；二是创新督导评估工作的方式方法。

中、高考试经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为30万元，执行数为30万元，完成预算100％。主要产出和效益：全面动员，切实推进工作落实。以考试安全为核心，以考风考纪建设为主线，以教育培训为抓手，健全工作制度，完善工作机制，落实岗位责任。推行管理规范化，操作精细化，服务人性化，确保了高中学考平稳实施。下一步改进措施：一是结合以往年度实际情况和年度工作计划，科学测算相关工作经费预算；二是科学合理设置绩效指标和指标值，细化绩效指标。

学生资助地方配套及政策兜底资金项目绩效自评综述：项目全年预算数为181万元，执行数为181万元，完成预算100％。主要产出和效益：落实中央、省市县工作部署安排，健全工作机制，完善学生资助体系，做到家庭经济困难学生资助全覆盖，确保国家各项资助政策落到实处，不让一个学生因家庭经济困难而失学。下一步改进措施：一是结合以往年度实际情况和年度工作计划，科学测算相关工作经费预算；二是加大项目实施的推进力度，加强绩效监控工作，对于因突发事件等客观因素导致预算支出预计存在缩减且无法实现绩效目标的，要本着实事求是的原则，及时按程序调减预算。

民办学校公用经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为137万元，执行数为137万元，完成预算100％。主要产出和效益：落实义务教育学校公用经费补助政策，保障学校正常运转，各类教育专项业务圆满完成。下一步改进措施：一是科学合理设置绩效指标和指标值，细化绩效指标；二是规范资金使用，资金收支、会计信息（凭证、账册、报表）等财务资料真实完整，资金拨付、使用与结存手续齐全，财务信息更加公开透明。

随班就读、送教上门学生公用经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为85万元，执行数为85万元，完成预算100％。主要产出和效益：落实义务教育学校公用经费补助政策，保障学校正常运转，各类教育专项业务圆满完成。下一步改进措施：一是科学合理设置绩效指标和指标值，细化绩效指标；二是规范资金使用，资金收支、会计信息（凭证、账册、报表）等财务资料真实完整，资金拨付、使用与结存手续齐全，财务信息更加公开透明。

中小学及幼儿园安保人员工作经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为387万元，执行数为387万元，完成预算100％。主要产出和效益：保障全县中小学及幼儿园安防建设达到标准，确保校园师生生命及财产安全。下一步改进措施：一是按标准高质量配备校园安保人员，进一步提升校园安全风险防控能力，完善学校安全风险防控体系；二是结合以往年度实际情况和年度工作计划，科学测算相关工作经费预算。

（三）绩效评价结果应用情况。

加强项目规划，争取做到有预算才有支出；加强绩效目标管理，完善项目分配办法和管理办法；加强项目管理、结果与预算安排相结合。

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

无相关情况说明。

第四部分 其他需要说明的情况

无其他需要说明的情况。

第五部分 名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）教育支出：反映政府教育事务支出。

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第六部分 附件