目    录

第一部分　　随县财政局（概况）  

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分　　随县财政局2022年部门预算情况说明  

一、2022年部门预算收支情况说明

二、2022年“三公”经费预算情况说明

第三部分　　随县财政局2022年部门预算表  

一、部门收支预算总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、项目支出表

十、政府采购预算表

第四部分　　随县财政局2022年预算绩效情况 

一、部门整体绩效目标编制情况说明

二、项目绩效目标编制情况说明

第五部分　　名词解释  

第一部分　　随县财政局概况

一、部门主要职责

（一）拟订县财税发展政策、规划和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订县级与乡镇、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）拟订有关财政、财务、会计管理的规范性文件并监督执行。

（三）负责管理县级各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复县直部门（单位）的年度预决算。受县政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责县级预决算公开。

（四）按照上级部署，开展重大税收政策的调查研究，提出地方性税种的开征、税目税率调整及减免建议。

（五）按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

（六）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。制定政府财务报告编制办法并组织实施。

（七）拟订和执行县政府国内债务管理的制度和政策。负责县级政府债券的举借、发行、使用、管理和监督偿还。统一管理政府外债，负责组织外国政府和国际金融组织贷（赠）款项目相关工作。

（八）牵头编制国有资产管理情况报告。根据县政府授权，集中统一履行县级国有资本出资人职责，监管县级企业国有资产，加强企业国有资产管理工作。负责政府投资基金县级财政出资的资产管理。负责全县地方金融类机构、地方性融资担保机构的财务监管。拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。

（九）负责审核、汇总编制全县国有资本经营预决算草案。负责制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度。

（十）负责审核、汇总编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

（十一）负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县级基建投资的有关政策，制定基建财务管理制度。

（十二）围绕县委发展战略，服务全县产业发展，负责制定产业发展财政措施，管理产业发展资金（基金）。

（十三）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度。指导和监督注册会计师、会计师事务所和代理记账行业的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。指导推进全县注册会计师、资产评估行业政治建设工作。

（十四）负责组织实施全县农村综合改革相关政策措施。监督财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。负责制定并监督执行全县政府采购制度。负责制定并组织实施全县票据管理制度。负责指导全县财政信息化建设工作。

（十五）承办上级交办的其他事项。

（十六）职能转变

1、完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。

2、深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，理顺县乡收入划分，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的县乡财政关系。完善转移支付制度，优化转移支付分类，规范转移支付项目，增强地方统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。落实有关地方金融企业出资人职责和国有资产管理等职能。

3、防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

二、部门基本情况

纳入本套部门预算汇编范围的单位共7个，包括：县财政局、县非税收入管理局、县国库收付中心、县会计局、县农村财政管理局、县行政事业单位资产收益征管办公室、县国有资产服务中心。编制人数84人，其中：行政编制26人、事业编制58人。实有人数76人。

第二部分　　随县财政局2022年部门预算情况说明

一、2022年部门预算收支情况说明

（一）收入预算情况

2022年县财政局收入预算总额3622.02万元，其中：经费拨款（补助）3622.02万元，较上年收入预算安排3735.88万元增加113.86万元，减幅0.04％。主要原因：人员调动，减少了人员经费及公用经费。

（二）支出预算情况

2022年县财政局支出预算总额3622.02万元，支出预算来源按资金性质分为：经费拨款（补助）3622.02万元，较上年支出预算安排3735.88万元增加113.86万元，增幅0.04％。主要原因：人员调动，减少了人员经费及公用经费。

项目支出2676万元。 2022年县财政局支出预算总额3622.02万元，支出按经济分类分为：工资福利性支出856.02万元，商品和服务支出90万元，

（三）财政拨款支出情况

2022年县财政局财政拨款支出预算总额3622.02万元，支出按功能分类分为：一般公共服务支出3622.02万元，较上年支出预算安排3735.88万元增加113.86万元，增幅0.04％。主要原因：人员调动，减少了人员经费及公用经费。支出按经济分类分为：工资福利性支出856.02万元，商品和服务支出90万元，其他资本性支出2676万元。

（四）政府性基金情况

2022年县财政局没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）国有资本经营预算情况

2022年县财政局没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

（六）机关运行经费等重要事项的说明

2022年县财政局一般公共预算基本支出中公用经费支出总额90万元，其中办公费24.6万元，物业管理费8.7万元，培训费3.05万元，公务接待费9.6万元，劳务费1.5万元，工会经费4.3万元，福利费1.5万元，其他商品和服务支出36.75万元。较上年一般公共预算基本支出中公用经费支出总额88.8万元增加了1.2万元，增幅0.02％。主要原因是增加了劳务费及委托业务费。

（七）政府采购情况

2022年无政府采购计划，无增减变化。

（八）政府性基金情况

2022年无政府性基金情况。

（九）国有资产占用情况

2022年初，县财政局固定资产原值274.74万元，其中：车辆3台，30.44万元；单位价值50万元以上的通用设备0台（套）、0万元，单位价值100万元以上的专用设备0台（套）、0万元，固定资产净值90.27万元，固定资产累计折旧184.47万元，无形资产原值25.56万元，无形资产累计摊销25.56万元。比2021年年初248.74万元，减少26万，减幅10.45％。主要原因按照新政府会计制度，计提固定资产和无形资产折旧，固定资产净值和无形资产净值减少。

二、2022年“三公”经费预算情况说明

2022年县财政局“三公”经费年初经费拨款（补助）预算安排9.6万元。

1、公务接待费9.6万元，同上年增加2.7万元，同比上年6.9万元增加39％，主要原因是公务接待增加。

2、无公务用车运行维护费。

3、无公务用车购置费，无增减变化。

4、无因公出国（境）费，无增减变化。

第三部分　　随县财政局2022年部门预算表 

见附件

第四部分    预算绩效情况

一、部门整体绩效目标编制情况

不断提高政府投融资渠道，提高筹集资金力度；合理安排财政各项支出，保障行政事业机构正常运行；加大资金整合和统筹力度，提高资金使用效益；加强财政监督职能，不断提高财政资金的安全性、规范性、有效性；推进依法行政，依法理财进程优化财税政策环境。

二、项目绩效目标编制情况（一）金财工程经费

1、项目主要内容

认真贯彻落实新《预算法》和国务院深化预算管理制度改革决定要求，完善政府预算体系，增强预算统筹能力，落实重点支出保障政策，深入推进财政改革，开展预算绩效管理、行政资产、政府债务等管理工作，加强财政资金监管。2022年预算安排20万元。

2、项目绩效总目标

完成财政年度工作任务，按进度完成收入预算，严格根据年初预算、资金用途分配资金，发挥好财政资金精准补短板和民生兜底工作，保重点保民生，全面实施预算绩效管理，财政管理水平得到进一步提高。

3、项目绩效指标设置情况

产出指标：年度改革项目完成率100％；经费保障率100％；一般公共预算总收入完成情况≥100％；预算绩效评价覆盖率100％；资金分配差错率0％；年度工作考核优秀；资产报表账账相符通过率100％；年度监督检查完成时间预算年度内完成；财政资金及时拨付率100％，以上指标设立依据是历史标准。

效益指标：机关设备运行完好率≥95％；预决算公开质量提高；民生支出占财政支出比重≥80％；资金管理和使用效益逐步提高；绩效评价结果应用率100％，以上指标设立依据是历史标准。

（二）预算编制、指标系统和债务管理经费

1、项目主要内容

确保国库业务正常运转，保障库款资金流动性充裕，做好直达资金等监控。2022年预算安排15万元，其中：本年一般公共预算15万元。

2、项目绩效总目标

财政资金拨付及时、准确、高效，财政收入质量提高，国库资金管理规范，国库系统运行稳定，按时保质完成决算、财务报告编审。

3、项目绩效指标设置情况

产出指标：支付监控覆盖率100％；国库系统运行情况平稳；报表合格率100％；资金存放管理安全；资金支付效率及时；报表上报时效及时，以上指标设立依据是历史标准。

效益指标：监控预警设置合理；决算公开情况规范，以上指标设立依据是历史标准。

满意度指标：预算单位对支付安全性、便利性满意率95％，以上指标设立依据是历史标准。

（三）机关事业单位会计培训费

1、项目主要内容

组织初级、中级会计考试和会计人员继续教育，为企业输送各类会计人才。2022年预算安排9万元。

2、项目绩效总目标

完成组织初级、中级会计考试和会计人员继续教育，内控报告及时上报。

3、项目绩效指标设置情况

产出指标：内控报告上报率≥100％；会计人员继续教育培训率≥100％；考试安全事故发生率≤0％；代理记账机构备案审核及时，以上指标设立依据是历史标准。

效益指标：会计人员满意率≥95％，以上指标设立依据是历史标准。

（四）票据印刷经费

1、项目主要内容

保障市本级财政票据免费使用。2022年预算安排30万元，其中：本年一般公共预算30万元。

2、项目绩效总目标

票据管理规范，完成年度票据印刷计划，用票单位免费领用票据。

3、项目绩效指标设置情况

产出指标：票据无差错率100％；票据发放及时；票据印刷单价平稳增长，以上指标设立依据是历史标准。

效益指标：票据发放免费，以上指标设立依据是历史标准。

（五）信息建设、金库业务费、国库集中支付经费

1、项目主要内容

完善财政业务系统建设，加强安全保障体系。2022年预算安排30万元，其中：本年一般公共预算30万元。

2、项目绩效总目标

保障全市财政业务专网及财政业务系统安全稳定运行。

3、项目绩效指标设置情况

产出指标：保障网络正常通畅；系统运行平稳；保障网络速率线路通畅；故障排除时间及时，以上指标设立依据是历史标准。

效益指标：办事效率提高；预算单位满意度≥95％，以上指标设立依据是历史标准。

（六）预算管理一体化系统建设与运维经费

1、项目主要内容

用于预算一体化系统各模块建设、运行维护。2022年预算安排15万元，其中：财政拨款结转结余一般公共预算15万元。

2、项目绩效总目标

预算一体化系统各模块按进度建设完成并能满足工作使用。

3、项目绩效指标设置情况

产出指标：模块上线数≥3个；系统运行情况稳定；系统故障处置情况及时，以上指标设立依据是历史标准。

（七）国有及行政事业单位资产管理和清产核资经费

1、项目主要内容

用于国有及行政事业单位资产管理和清产核资。2022年预算安排20万元，其中：财政拨款结转结余一般公共预算20万元。

2、项目绩效总目标

国有及行政事业单位资产管理和清产核资系统各模块按进度建设完成并能满足工作使用。

3、项目绩效指标设置情况

产出指标：模块上线数≥3个；系统运行情况稳定；系统故障处置情况及时，以上指标设立依据是历史标准。

（八）粮食直补网络建设工作经费

1、项目主要内容

完善粮食直补网络系统建设，加强安全保障体系。2022年预算安排10万元，其中：本年一般公共预算10万元。

2、项目绩效总目标

保障全县粮食直补网络系统安全稳定运行。

3、项目绩效指标设置情况

产出指标：保障网络正常通畅；系统运行平稳；保障网络速率线路通畅；故障排除时间及时，以上指标设立依据是历史标准。

效益指标：办事效率提高；预算单位满意度≥95％，以上指标设立依据是历史标准。

（九）农村综合改革和农村财务管理经费

1、项目主要内容

保障农村基础建设，规范基层财政管理。2022年预算安排2527万元，其中：农村财务“双代管”专项经费124万元，美丽乡村试点建设经费600万元，农村公益服务“以钱养事”经费1803万元。

2、项目绩效总目标

完成年度美丽乡村建设任务，建设规范化财政所，完成专管员培训。

3、项目绩效指标设置情况

产出指标：专管员培训次数≥1次；专管员培训普及率≥80％；规范化财政所达标数量≥42个；美丽乡村建设达标率≥100％，以上指标设立依据是历史标准。

效益指标：群众对惠农政策知晓率≥90％；农村基础设施建设完成率≥100％，以上指标设立依据是历史标准。

第五部分    名词解释

1、财政拨款（补助）收入：指财政决算安排且当年拨付的资金。

2、一般公共服务支出（201类）：反映政府提供一般公共服务的支出。

3、财政事务（20106款）：反映财政事务方面的支出。

4、行政运行（2010601项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

5、社会保障和就业支出（208类）：反映政府在社会保障和就业方面的支出。

6、机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。　

7、卫生健康支出（210类）：反映政府卫生健康方面的支出。

8、行政单位医疗（2101101项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

9、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、会议费、差旅费等）。

10、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。　　

11、“三公”经费：按照有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行维护费。

12、公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。