县级2023年1－11月预算执行情况和2024年预算草案公开目录

一、关于随县2023年1－11月预算执行情况和2024年预算草案的报告

二、随县2023年1—11月预算执行情况和2024年预算草案

1．随县2023年1—11月地方一般公共预算收入执行表

2．随县2023年1—11月一般公共预算支出执行表　

3．随县2023年1—11月地方政府一般债务情况表　

4．随县2023年1—11月政府性基金预算收入执行表

5．随县2023年1—11月政府性基金预算支出执行表

6．随县2023年1—11月专项政府债务情况表

7．随县2023年1—11月社会保险基金预算收入执行表

8．随县2023年1—11月社会保险基金预算支出执行表

9．随县2023年1—11月国有资本经营预算收入执行表

10．随县2023年1—11月国有资本经营预算支出执行表

11、随县2024年地方一般公共预算收入明细表

12、随县2024年一般公共预算支出明细表

13、随县2024年一般公共预算基本支出表

14、随县2024年三公经费预算支出表

15、随县一般公共预算税收返还及转移支付表

16、随县2024年政府性基金收入表

17、随县2024年政府性基金支出预算表

18、随县2024年政府性基金转移支付表

19、随县2024年国有资本经营预算收入表

20、随县2024年国有资本经营预算支出表

21、随县2024年有资本经营预算转移支付表

22、随县2024年社会保险基金预算收入表

23、随县2024年社会保险基金预算支出表

24、随县2024年政府一般债务限额和余额情况表

25、随县2024年政府专项债务限额和余额情况表

26、随县2024年地方政府债券还本付息情况表

27、随县新增政府债券使用安排表

三、2024年县本级转移支付情况说明

四、2024年举借政府债务情况说明

五、2024年“三公”经费安排情况说明

六、绩效管理情况说明

七、名词解释

八、重大政策和重点项目等绩效目标情况

关于随县2023年1—11月预算执行情况和2024年预算草案的报告

——2023年12月28日在随县第四届人民代表大会第三次会议上

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告2023年1—11月财政预算执行情况和2024年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2023年1—11月财政预算执行情况

2023年，在县委、县政府的坚强领导和县人大、政协的监督支持下，全县财政工作紧紧围绕县四届人民代表大会第二次会议批准的财政预算，着力服务民生保障，落实惠企惠民政策，积极应对收支压力，防范化解债务风险，财政运行总体平稳。

（一）一般公共预算收支情况

1．一般公共预算收入情况

2023年1—11月，全县完成公共预算总收入535077万元，为预算的79．36％。具体包括：

地方一般公共预算收入完成99199万元，为预算（调整后预算，下同）的80．06％　，同比下降9．9％，其中：税收收入64057万元，为预算的86．65％，同比增长26．1％；非税收入35142万元，为预算的70．33％，同比下降40．7％。　　

上级补助收入336127万元，为预算的96．55％。

政府债券转贷收入42689万元，为预算的100％。

上年结转收入57062万元，为预算的100％。

2．一般公共预算支出情况

2023年1—11月，全县公共预算总支出527575万元，为预算的78．25％。具体包括：

完成一般公共预算支出489522万元（含中央、省级补助收入安排的支出），为预算的87．89％。其中：一般公共服务支出53304万元，为预算的72．81％；国防支出143万元，为预算的50．71％；公共安全支出10040万元，为预算的83．56％；教育支出81767万元，为预算的97．78％；科学技术支出1877万元，为预算的42．42％；文化体育与传媒支出2826万元，为预算的84．84％；社会保障和就业支出109799万元，为预算的99．29％；卫生健康支出38219万元，为预算的95．25％；节能环保支出2540万元，为预算的97．21％；城乡社区支出28382万元，为预算的85．17％；农林水支出84304万元，为预算的76．83％；交通运输支出40160万元，为预算的97．73％；资源勘探信息等支出6220万元，为预算的71．13％；商业服务业等事务支出722万元，为预算的54．66％；金融支出211万元，为预算的85．77％；援助其他地区支出40万元，为预算的100％；自然资源海洋气象等支出4729万元，为预算的73．3％；住房保障支出8128万元，为预算的99．89％；粮油物资储备支出2107万元，为预算的72．68％；灾害防治与应急管理事务支出4453万元，为预算的85．39％；其他支出80万元，为预算的100％；债务付息支出9431万元，为预算的100％；债务发行费用支出40万元，为预算的100％。

与2023年调整后预算相比，部分预算项目支出未达到序时进度的主要原因：一是年初预算时对上级转移支付按以前年度进行预算，由于政策调整，部分上级转移支付变动导致支出进度发生变化；二是部分项目由于项目设计方案等前期手续影响导致资金拨付进度滞后。

政府一般债务还本支出38053万元，为预算的100％。

（二）政府性基金预算收支情况

2023年1—11月，全县完成政府性基金收入163099万元，为预算的100．12％。其中：国有土地使用权出让收入50216万元，城市基础设施配套费收入414万元，污水处理费收入307万元，政府性基金省级补助收入7028万元，债务转贷收入55469万元，上年结转收入49665万元。

2023年1—11月，全县完成政府性基金支出113148万元，为预算的69．45％。其中：社会保障和就业支出8703万元，城乡社区支出47807万元，专项债券收入安排的支出37954万元，彩票公益金安排的支出1012万元，债务付息支出8546万元，债务发行费用支出26万元，政府专项债务还本支出9100万元。

（三）社会保险基金预算收支情况

2023年1—11月，全县完成社保基金收入208631万元，为预算的112．4％，其中：企业职工基本养老保险基金收入24657万元，失业保险基金收入571万元，城镇职工基本医疗保险基金收入12747万元，工伤保险基金收入183万元，城乡居民基本养老保险基金收入39850万元，机关事业单位基本养老保险基金收入66103万元，城乡居民基本医疗保险基金收入64520万元。

2023年1—11月，全县完成社保基金支出197530万元，为预算的95．92％，其中：企业职工基本养老保险基金支出59297万元，失业保险基金支出160万元，城镇职工基本医疗保险基金支出12600万元，工伤保险基金支出118万元，城乡居民基本养老保险基金支出29218万元，机关事业单位养老保险基金支出39008万元，城乡居民基本医疗保险基金支出57129万元。

2023年1—11月，社会保险基金收支相抵结余11101万元，累计结余128821万元（省市分级管理，封闭运行）。

（四）国有资本经营预算收支情况

2023年1—11月，全县完成国有资本经营预算收入17484万元，为预算的70．76％。其中：其他国有资本经营预算企业利润收入7656万元，上级转移支付收入5万元，上年结转收入9823万元。

2023年1—11月，全县完成国有资本经营预算支出4万元，为预算的0．02％，用于解决历史遗留问题及改革成本支出。

与2023年调整后预算相比，国有资本经营预算支出未达到序时进度的主要原因：根据相关政策要求，年末将国有资本经营预算调入一般公共预算。

（五）政府债务情况

截止2023年11月底，省政府核定我县政府债务限额600484万元，其中：一般债务限额297302万元，专项债务限额303182万元。

随县政府债务余额571512．6万元，其中：一般债务268330．6万元，专项债务303182万元。政府债务余额未超过省政府规定的限额。

以上预算执行具体情况详见《随县2023年1—11月预算执行情况和2024年财政预算（草案）》。上述数据为2023年1—11月数据，在县级办理财政总决算，省、市财政对我县财政结算批复后，上级补助收入、上解支出、结余结转等可能发生变动，我们将依法再向县人大常委会报告。

二、落实县人大决议和主要财政工作

一年来，县财政局认真落实县第四届人大二次会议相关决议，坚持稳中求进、发展至上的总基调，以增收节支为核心，以改革创新为动力，以规范管理为抓手，认真履职，主动作为，财政各项工作扎实有力。

（一）奋力抓收入，推动县域经济发展。一是千方百计抓收入。积极应对经济下行等不利因素影响，调动乡镇组织收入的积极性，持续培育税收增长点；同时，加强财税部门会商，聚焦重点领域、重点行业，强化征管措施，预计全年实现地方一般公共预算收入12．4亿元，同比增长3％。二是积极向上争资金。今年，共争取上级财政资金434285万元，其中：各类转移支付资金336127万元，一般债券26990万元，专项债券55469万元，再融资债券15699万元，有效缓解了财政支出压力。三是统筹盘活提效益。积极盘活存量资金，清理回收部门两年以上结转结余资金11100万元。对以往财政出借资金进行全面清理回收，共清理消化暂付性款项4449万元。

（二）努力惠民生，推动民生福祉改善。集中力量办好民生实事，全县民生支出占全县财政总支出比重持续保持在80．37％以上。一是支持教育事业均衡发展。统筹资金86624万元，全力保障各教育阶段生均经费、学生资助、教师补助，支持县城幼儿园建设，推进全县教育高质量发展。二是落实就业优先政策。筹集就业资金3623万元，支持稳定现有就业、增加新的就业、帮扶困难人员就业。新增发放创业担保贷款5900万元，财政贴息219万元，为47户“首贷户”贴息66．54万元。三是健全社会保障体系。筹措社会救助资金17864万元，保障全县12941名城乡低保对象、6336名特困供养对象、313名孤儿基本生活。拨付资金7986万元，足额落实退役士兵安置、优抚对象抚恤、退役军人服务中心星级创建等保障政策。安排资金31808．66万元，推进公共卫生体系建设，落实居民医保待遇保障，帮助解决困难人群“看病贵、就医难”问题。安排奖补资金500万元，改善乡镇机关干部住宿、工作、生活条件。四是支持文体事业发展。安排资金2213万元，落实文体惠民政策，保障博物馆、公共图书馆、文化馆等场馆免费开放，支持办好炎帝文化庙会、汽车越野赛、骑纪中国行等系列活动。五是保障基层组织运转。健全以财政投入为主的村级组织运转经费保障机制，发放村干部工资报酬5493．2万元，拨付村级办公经费768万元，保障村级组织的正常运转。

（三）合力优环境，推动企业做大做强。一是加大惠企政策宣传。开展服务企业“早春行”活动，深入企业发放各类调研问卷200份，收集企业意见建议；组织企业参加“武汉海关进一步优化环境20条宣传推介会”“湖北国际贸易‘单一窗口’宣传推广暨优化开放营商环境政策培训”，引导企业了解政策、用好政策。二是加强惠企政策兑现。通过“免申即享”方式，为112家企业兑现各类惠企政策资金7272．59万元，支持企业做大做强、提质增效。三是积极优化营商环境。政府采购招投标面向中小微企业预留比例高达96．84％，全省首创“EMS形象封”宣传“政采贷”融资合同金额达到1568．85万元，湖北卫视进行了专题报道。为全县新开办的企业免费刻章5928枚，《湖北日报》进行了宣传。

（四）聚力促发展，推动强县工程示范。一是全面实施乡村振兴战略。争取现代农业等项目资金64317万元，统筹整合涉农资金27321万元，重点支持现代农业、高标准农田、水利发展、移民后扶、乡村振兴等项目建设。二是积极推进民生工程建设。筹集资金25149万元，支持一般公路建设及危桥加固改造工程，改善城区及乡镇交通环境。安排资金5302万元，支持柳林镇灾后恢复重建、农村危房改造和洪山镇桂花街棚户区改造项目。安排奖补资金8482万元，支持乡镇生活污水治理和城乡生活垃圾处理。三是扎实推进和美乡村建设。美丽乡村示范片项目已基本完工，进入审计阶段；2021年和美乡村建设经省财政厅验收，我县两个村被评为典型示范村，各获省级奖励资金50万元；2022年5个和美乡村项目已基本完工；2023年5个和美乡村项目进入验收阶段。四是支持提升县城首位度。拨付县城城区商品房住房补贴、契税补贴、水电燃气补贴资金1890万元，惠及购房政策补贴对象335户；拨付房票购房资金4334．17万元，核算房票安置商品房450套，补贴面积51931．95平方米，持续提升县城人气。

（五）全力强举措，推动财政管理增效。一是提升投资评审质效。全年完成预决算投资评审项目48个，送审金额158250万元，审减金额19069．8万元，综合审减率12％。二是全面推进国企改革。指导县建发集团整合了五大平台公司资源，布局城市建设、乡村振兴、文化旅游、矿产开发、产业投资五大主营业务板块。三是加强财政监督检查。组织开展了县直部门公用经费专项检查和2023年度会计和评估监督检查，共查纠问题金额1256．33万元，对被检查单位提出整改和规范财务工作的建议15条。四是按时偿还政府债务。多渠道筹集资金，按时偿还政府到期债券本息共计64986．6万元。

总的来看，2023年地方一般公共预算收入实现稳定增长，重点项目支出得到有效保障，政府债务保持在限额以内，财政预算实现收支平衡。但同时我们也看到，当前财政运行也面临一些困难和问题，主要表现在：一是经济恢复的基础尚不牢固，财政收入增长面临较大压力，收支矛盾仍然十分突出。二是财政支出还存在分散交叉、效率不高等现象，支出结构有待进一步优化调整，财政资金有待进一步统筹整合。三是部分预算部门和单位绩效管理不够到位，绩效评价结果应用还需进一步强化。我们将高度重视这些问题，认真听取各位代表、委员和社会各界的意见和建议，积极采取措施加以解决。

三、2024年财政预算草案

（一）财政收支形势分析

2024年，随着综合优势积力蓄势，全县经济将全面恢复，财政收入将是低基数下的恢复性增长，财政“紧平衡”态势将会延续。财政支出在保障县委、县政府重大战略、重大项目方面需要加大投入，各方面对财政保障能力的需求更高、期待更强，尤其是人员经费支出同比增加5亿元（2023年编制预算时因绩效奖政策未明确，纳入项目预算3．45亿元）。综合分析，全县财政收支矛盾将长期存在，必须把有限的财政资金用在发展紧要处、民生急需上，努力实现更高质量的发展。

（二）预算编制的指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实中央、省、市、县决策部署，坚持稳中求进、以进促稳工作总基调，贯彻新发展理念，实施积极财政政策，推动高质量发展。牢固树立过“紧日子”思想，从严从紧控制一般性支出和“三公”经费；优化财政支出结构，重点保障基本民生支出、重大政策支出和重点项目建设支出，推进基本公共服务均等化。

（三）2024年一般公共预算收入预计和支出安排

1．一般公共预算收入

综合考虑全县主要经济指标和各项政策性收支增减因素，预计2024年全县公共预算总收入613040万元。具体包括：

地方一般公共预算收入预计136000万元，同比增长10％。其中：税收收入78000万元，增长5．51％；非税收入58000万元，增长16．07％。

上级补助收入预计368130万元。其中：返还性收入1227万元，一般性转移支付收入343901万元，专项转移支付23002万元。

调入资金预计35000万元。

上年结转收入预计47572万元。

政府债券转贷收入预计24138万元。

动用预算稳定调节基金预计2200万元。

2．一般公共预算支出

全县公共预算总支出安排613040万元，同比减少9．08％，主要是进一步优化支出结构，压减一般性、非急需及非刚性支出，具体包括：

一般公共预算支出安排555978万元（含中央、省级补助收入安排的支出），减少1．8％，其中：一般公共服务支出65145万元，国防支出270万元，公共安全支出11068万元，教育支出87618万元，科学技术支出2021万元，文化旅游体育与传媒支出2842万元，社会保障和就业支出110432万元，卫生健康支出45007万元，节能环保支出940万元，城乡社区支出34225万元，农林水支出104582万元，交通运输支出45686万元，资源勘探电力信息等事务支出6848万元，商业服务业等事务支出1016万元，金融支出958万元，援助其他地区支出40万元，自然资源海洋气象等支出5926万元，住房保障支出8932万元，粮油物资储备事务支出2295万元，灾害防治及应急管理支出4878万元，其他支出6000万元（主要是预备费等不能划分到具体功能科目的支出项目），债务付息支出9187万元，债务发行费用支出62万元。

上解省财政支出24152万元。

政府一般债务还本支出31652万元，其中：政府一般债券自有资金还本支出7514万元，再融资债券还本24138万元。

安排预算稳定调节基金1258万元。

（四）政府性基金预算收入预计和支出安排

2024年，全县政府性基金预算收入预计87995万元。其中：国有土地使用权出让金收入77570万元，城市基础设施配套费收入120万元，污水处理费收入650万元，政府性基金上级补助收入9655万元。

2024年，全县政府性基金预算支出安排87995万元，其中：社会保障就业支出8000万元，城乡社区支出55590万元，彩票公益金安排支出1000万元，债务付息支出9227万元，债务发行费用支出40万元，政府专项债务还本支出13720万元，年终结余418万元。

收支相抵，当年收支平衡。

（五）社保基金预算收入预计和支出安排

2024年，全县社保基金预算收入预计为202846万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入25724万元，失业保险基金收入690万元，城镇职工基本医疗保险基金收入14338万元，工伤保险基金收入163万元，城乡居民养老保险基金收入51451万元，机关事业单位基本养老保险基金收入43565万元，城乡居民基本医疗保险基金收入66915万元。

2024年，全县社保基金预算支出安排221760万元，其中：企业职工基本养老保险基金支出68714万元，失业保险基金支出199万元，城镇职工基本医疗保险基金支出11270万元，工伤保险基金支出229万元，城乡居民养老保险基金支出37928万元，机关事业单位基本养老保险基金支出43565万元，城乡居民基本医疗保险基金支出59855万元。

收支相抵，当年结余－18914万元（按政策要求，企业职工基本养老保险基金和失业保险基金实行省级统筹，财政补贴收入未计入社保基金预算收入），累计结余108565万元。

（六）国有资本经营预算收入预计和支出安排

2024年，全县国有资本经营预算收入预计为25006万元。其中：其他国有资本经营预算企业利润收入25000万元，省级补助收入6　万元。

2024年，全县国有资本经营预算支出安排25006万元。其中：国有资本经营预算支出6万元，国有资本经营预算调出资金25000万元。

收支相抵，当年收支平衡。

由于大洪山风景名胜区管委会及长岗镇整体划转时间较晚，无法及时在随县编制2024年度预算。县财政将采取预拨经费的方式，保障其正常运转。后期待整体划转工作结束后，大洪山风景名胜区管委会及长岗镇再补充编报2024年度部门预算。我们将依法在预算调整报告中向县人大常委会报告。

四、扎实做好2024年财政工作

2024年，我们将认真贯彻县委、县政府决策部署，严格执行县人大及其常委会批准的预算，做好“生财、用财、管财、理财”工作，努力开创财政改革发展新局面。

（一）坚持稳中求进、以进促稳，做好开源“生财”新篇章

一是打好培财增收“活算盘”。积极落实税收奖励、财政杠杆等财税手段，以“免申即享”“即申即享”等多样的奖励扶持政策，大力支持“5511”产业体系发展；坚持抓好“三农”工作，推动一二三产业融合发展，培植新的税源增长点。二是打好向上争资“巧算盘”。密切关注、奋力抢抓国家、省相关财税政策“窗口期”，提前谋划做好项目储备，积极向上争取政策资金支持，充分发挥政府债券投资拉动效应，稳住经济发展基本盘。三是打好强化征收“硬算盘”。加强对石材行业等关键领域、重点行业监测分析，完善财税联动协调机制，构建齐抓共管的综合治税工作新格局，确保应收尽收、颗粒归仓。

（二）坚持攻坚克难、紧缩开支，做好为民“用财”新篇章

一是严格财政支出管理。把勤俭节约作为预算收支安排的基本原则，进一步压减一般性、非急需和非刚性支出，“三公”经费只减不增，腾挪宝贵的财政资源到紧要处、关键处。二是兜实兜牢“三保”底线。坚持尽力而为、量力而行，坚持“三保”在财政支出中的优先地位，足额编列“三保”预算，严防“三保”风险。三是加大社会保障力度。保障教育、医疗、社会保障、就业等各项民生支出，用政府的“紧日子”保障人民的“好日子”。四是保障重点项目建设。集中财政资源，重点保障油茶、香菇高质量发展、强县工程、景城一体化建设等项目建设和扶持村集体经济发展。

（三）坚持底线思维、严抓严管，做好规范“管财”新篇章

一是持续防范化解政府债务风险。严格执行政府债务限额管理，建立健全债券资金申报、使用、管理、偿还和监督检查管理机制，有效防范和化解政府债务风险。严格落实隐性债务化债计划，有效化解隐性债务风险。二是压实项目建设单位主体责任。紧盯资金支出进度，督促项目单位抓紧推进项目建设，减少资金沉淀闲置及利息损失。三是持续加强财政资金监督管理。强化内控制度建设，加强政府采购、政府投资评审管理，深入开展财政监督检查，确保财政资金规范使用。

（四）坚持建强机制、深化改革，做好依法“理财”新篇章

一是坚持预算刚性原则。严格执行县人大批准的预算方案，坚持先有预算后有支出、无预算不支出。二是强化国有资产管理。积极探索闲置土地、国有自然资源、特许经营权等国有资源处置措施，加强闲置资产统筹利用。三是强化预算绩效管理。树立“花钱必问效、无效必问责”绩效观念，进一步完善绩效管理制度，形成科学合理的预算绩效管理导向。四是优化政府采购环境，扎实推进政府采购框架协议和“政采贷”，积极推进上线全省汇聚平台，不断提高政府采购质量和效益，激发财政潜能。

各位代表，信心凝聚力量，奋斗成就伟业。做好2024年财政工作任务艰巨，责任重大，我们将在县委、县政府的正确领导下，自觉接受县人大、县政协监督指导，以稳进有度的行动、乘势而上的干劲、抓铁有痕的作风，开拓创新、担当进取、实干争先，全力完成2024年各项财政工作任务，为推动随县经济社会高质量发展作出更大贡献。