第一部分：政府决算报告

第二部分：2023年度政府决算情况说明

一、2023年度举借债务情况说明

二、2023年度本级一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明

三、2023年度预算绩效评价工作开展情况说明

四、2023年度转移支付执行情况说明

五、重点项目绩效评价情况

第三部分：2023年度决算草案

关于随县2023年度财政决算（草案）和2024年元至6月财政预算执行情况的报告

——2024年8月26日在县四届人大常委会第十八次会议上

县财政局局长 杨海波

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向会议作随县2023年度财政决算（草案）和2024年元至6月财政预算执行情况的报告，请予以审议并请提出意见。

一、2023年财政决算情况　

2024年8月，省财政厅下达了随县2023年度财政结算，现将具体情况报告如下：

（一）一般公共预算

2023年全县一般公共预算收入664822万元，占预算调整后674256万元的98.6％。其中：地方一般公共预算收入124977万元，上级补助收入404290万元，地方政府一般债券转贷收入43189万元，上年结余57062万元，动用预算稳定调节基金7200万元，调入资金28104万元。

2023年全县公共财政预算支出620694万元，占预算调整后674256万元的92.06％。其中：一般公共预算支出555930万元，上解上级支出24188万元，补充预算稳定调节基金2506万元，地方政府一般债券还本支出38070万元。

收支相抵后，结转下年支出44128万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算

2023年全县政府性基金预算收入201652万元，占预算调整后162909万元的123.78％。其中：本级收入83980万元，省级补助收入7797万元，地方政府专项债券转贷收入57469万元，上年结余49665万元，调入资金2741万元。

2023年全县政府性基金预算支出149809万元，占预算调整后162909万元的91.96％。其中：本级支出130709万元，地方政府专项债券还本支出9100万元，调出资金10000万元。

收支相抵后，结转下年支出51843万元，收支平衡。

（三）社保基金预算

2023年全县社保基金收入314424万元，占年初预算185624万元的169.39％。其中：企业职工基本养老保险收入108684万元，机关事业单位基本养老保险基金收入78135万元，城乡居民基本养老保险基金收入46886万元，失业保险基金收入852万元，工伤保险基金收入210万元，职工基本医疗保险基金（含生育保险）收入14641万元，城乡居民基本医疗保险基金收入65016万元。

2023年全县社保基金支出248458万元，占年初预算205928万元的120.65％。其中：企业职工基本养老保险支出93090万元，机关事业单位养老保险基金支出43023万元，城乡居民基本养老保险基金支出33392万元，失业保险基金支出808万元，工伤保险基金支出1332万元，职工基本医疗保险基金（含生育保险）支出13437万元，城乡居民基本医疗保险基金支出63376万元。

收支相抵结余65966万元，累计结余183686万元。

（四）国有资本经营预算

2023年全县国有资本经营预算收入17545万元，占预算调整后24710万元的71％。其中：本级收入7716万元，省级补助收入6万元，上年结余收入9823万元。

2023年全县国有资本经营预算支出17506万元，占预算调整后24710万元的70.85％。

收支相抵后，结转下年支出39万元，收支平衡。

（五）政府债务情况

2023年，省政府核定我县政府债务限额618275万元，其中：一般债务限额309993万元，专项债务限额308282万元。随县政府债务余额589254.84万元，其中：一般债务280972.84万元，专项债务308282万元。政府债务余额未超过省政府规定的限额，债务率为91.02％，风险等级评定结果为绿色等级。

二、2024年元至6月财政预算执行情况

（一）公共财政预算执行情况

2024年元至6月，全县一般公共预算收入438620万元，占年初预算613040万元的71.55％。其中：上年结转收入44128万元，一般债券转贷收入37969万元，地方一般公共预算收入69452万元，上级补助收入287071万元。

地方一般公共预算收入69452万元，占年初预算136000万元的51.07％，超“过半”目标1452万元，超时序进度1．07个百分点；较去年同期增收3293万元，同比上升4.98％。其中：税收收入35772万元，非税收入33680万元。

全县公共财政预算支出303673万元（含中央、省级补助收入安排的支出），占年初预算555978万元的54.62％，同比增长3.29％。其中：一般公共服务支出25140万元；国防支出80万元；公共安全支出5799万元；教育支出30435万元；科学技术支出292万元；文化体育与传媒支出630万元；社会保障和就业支出69843万元；卫生健康支出22860万元；节能环保支出1797万元；城乡社区支出20635万元；农林水支出65104万元；交通运输支出30324万元；资源勘探信息等支出9670万元；商业服务业等事务支出1071万元；金融支出383万元；自然资源海洋气象等支出1401万元；住房保障支出9694万元；粮油物资储备支出1195万元；灾害防治与应急管理事务支出1662万元；其他支出136万元；债务付息支出5489万元；债务发行费用支出33万元。

（二）政府性基金预算执行情况

2024年元至6月，全县政府性基金预算收入179658.61万元，占年初预算87995万元的204.17％。其中：上年结转收入51843万元；本级收入39908万元；地方政府专项债券转贷收入79250万元；省级补助收入8657.61万元。

本级收入39908万元，占年初预算78340万元的50.94％。其中：国有土地使用权出让收入39477万元，城市基础设施配套费收入51万元，污水处理费收入380万元。

省级补助收入8657.61万元。主要是：水库移民扶持资金转移收入及彩票公益金收入。

政府性基金预算支出53595万元，占年初预算87995万元的60.91％，其中：城乡社区支出21155万元，农林水支出6727万元，其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出19585万元，彩票公益金安排的支出360万元，债务付息支出5753万元，债务发行费支出15万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

2024年元至6月，全县社保基金收入128926万元，占年初预算202846万元的63.56％。其中：企业职工基本养老保险收入11272万元，机关事业养老保险收入27861万元，城乡居民养老保险收入29936万元，失业保险基金收入318万元，工伤保险基金收入128万元，城镇职工医疗保险收入（含生育保险）7177万元，城乡居民基本医疗保险基金收入52234万元。

社保基金支出120139万元，占年初预算221759万元的54.18％。其中：企业职工基本养老保险支出32935万元，机关事业养老保险支出23254万元，城乡居民养老保险支出18810万元，失业保险基金支出61万元，工伤保险基金支出184万元，城镇职工医疗保险支出（含生育保险）6525万元，城乡居民基本医疗保险基金支出38370万元。

截至6月底，社会保险基金结余8787万元，累计结余192474万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

2024年元至6月，全县国有资本经营预算收入945万元，占年初预算25006万元的3.78％。其中：上年结转收入39万元，其他国有资本经营预算企业利润收入900万元，省级补助收入6万元。　

国有资本经营预算支出40万元。主要为：国有企业退休人员社会化管理补助资金及解决粮食系统遗留问题。

（五）政府债务情况

截至2024年6月，我县政府债务余额667263.84万元，其中：一般债务余额295481.84万元，专项债务余额371782万元。目前，省财政厅未下达我县政府债务限额，待省厅下达后再向人大报告。

三、2024年上半年主要工作

（一）强协同、促争资，收入组织稳健有序。面对经济下行、减税降费、外部环境等因素影响，财政部门积极开展税源管理和财税征收，顺利完成财政收入“双过半”目标。聚焦中央、省级预算内投资和政府专项债券资金两大重点，主动谋划对接，全力立项争资。2024年上半年争取上级转移支付资金328526.94万元，同比增长8.94％，其中：县级基本财力保障94485万元，国债资金10777万元，有效缓解了随县的财政支出压力。争取新增政府债券78009万元（不包含再融资债券），其中：新增专项债券63500万元，新增一般债券14509万元，重点支持城乡供水一体化工程、油茶种植加工等项目建设。

（二）惠民生、强保障，共同富裕基础夯实。把改善和保障民生作为财政工作的出发点和落脚点，全力支持民生事业加快发展。元至6月，全县社会保障支出69843万元，同比增长8.5％，重点保障了城乡养老、城乡医疗、社会救助支出。拨付医疗卫生补助资金4556.41万元、医疗救助资金1110.95万元，新增中小学校项目经费1524万元，用情用力解决好群众上学就医等急难愁盼问题。

（三）优环境、助发展，惠企纾困卓有成效。坚持以提服务为抓手，全力当好企业“金牌店小二”，为随县在全省营商环境指标评价争先进位贡献财政力量。截至6月底，已为66家企业兑现出口奖励2900万元，拨付招商引资和纳税大户奖补资金2326万元，兑现装修补贴3600万元，共计8826万元的惠企资金，让市场主体活力竞相迸发。完成116笔政府采购业务，中小微企业政府采购合同金额占总金额的比率达到90％，“政采贷”融资金额达3800万元。

（四）补短板、添动能，乡村振兴成势见效。上半年共争取农业财政项目资金74700万元，涉及高标准农田建设、水利发展改革等多个领域，不断夯实现代农业发展基础。扎实推进和美乡村建设，成功申报高城镇新屋村等5个村为2024年省级和美乡村试点村，专项建设资金达2000万元，位居全省第一；尚市镇净明铺村等10个美丽乡村顺利通过省市级验收，其中淮河镇龙凤店村获评省级引领示范村，万和镇倒峡村、安居镇张家井湾村、洪山镇杜家店村获评省级典型示范村；三里岗镇吉祥寺村等7个村的美丽乡村示范片主体项目基本完成，随南美丽乡村示范样板区初步形成。

四、下半年工作安排　

（一）全力以赴组织收入，促进财力扩量提质。围绕财政收入增长目标，加强与税务部门协作力度，紧盯石材、成品油等重点行业，实时跟进明阳塘矿山开采权出让、出口企业免抵调税收等重点工作执行情况，全面清理盘活闲置国有资产，促进财政收入保持持续性增长态势，顺利完成全年任务目标。

（二）加强预算执行管理，确保财政平稳运行。进一步树牢过紧日子思想，严格执行《关于落实中央习惯“过紧日子”的相关要求》，严控一般性支出、不断优化支出结构，厉行节约、勤俭办事，把有限财力整合起来支持经济社会发展重点领域、关键环节和中心工作。持续加大民生投入，确保2024年度全县民生支出占比稳定在80％左右。

（三）防范化解债务风险，兜牢财政安全底线。扎实推进地方债务化解，以2024年任务目标为导向，全力以赴筹措化债资金，有序化解剩余1.11亿隐形债务，确保完成年度化债任务。坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，科学编制2025年“三保”支出预算，全力兜牢兜实“三保”底线，助推经济社会发展，维护社会大局稳定。

主任、副主任、各位委员，做好2024年财政工作，任务艰巨、责任重大，我们将在县委县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，积极作为，克难攻坚，努力完成全年目标任务，为随县经济社会高质量发展做出新的更大贡献！