第一部分：政府决算报告

第二部分：2021年度政府决算情况说明

一、2021年度举借债务情况说明

二、2021年度本级一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明

三、2021年度预算绩效评价工作开展情况说明

四、2021年度转移支付执行情况说明

五、重点项目绩效评价情况

第三部分：2021年度决算公开表

表1：随县一般公共预算收入决算表

表2：随县本级一般公共预算收入决算表

表3：随县一般公共预算支出决算表

表4：随县本级一般公共预算支出决算表

表5：随县一般公共预算基本支出决算表

表6：对乡镇税收返还决算表

表7：随县一般公共预算转移性支付表

表8：随县本级一般公共预算专项转移支付分项目表

表9：随县本级地方政府一般债务限额及余额情况表

表10：随县政府性基金预算收入决算录入表

表11：随县本级政府性基金预算收入决算录入表

表12：随县政府性基金预算支出决算表

表13：随县本级政府性基金预算支出决算表

表14：随县本级政府性基金预算转移支付情况表

表15：随县地方政府专项转移支付分项目情况表

表16：随县本级地方政府专项债务限额及余额情况表

表17：随县国有资本经营预算收入决算表

表18：随县本级国有资本经营预算收入决算表

表19：随县国有资本经营预算支出决算表

表20：随县本级国有资本经营预算支出决算表

表21：国有资本经营预算专项转移支付分地区、分项目决算表

表22：随县国有资本经营预算转移性支付表

表23：随县本级社会保险基金预算收入情况决算表

表24：随县本级社会保险基金预算支出情况决算表

表15：城乡居民基本养老保险基金收支决算表

表26：机关事业单位基本养老保险基金收支决算表

表27：职工基本医疗保险（含生育保险）基金收支决算表

表28：城乡居民基本医疗保险基金收支决算表

表29：工伤保险基金收支决算表

表30：失业保险基金收支决算表

表31：随县地方政府债务余额及限额表

表32：随县地方政府债券还本付息表

表33：随县2021年政府债券资金使用情况表

表34：随县地方政府债券转贷情况表

表35：随县本级地方政府“三公”经费支出决算表

关于随县2021年度财政决算和2022年元至6月财政预算执行情况的报告

——2022年8月25日在随县四届人大常委会第五次会议上

县财政局局长　　　胡超

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向会议作随县2021年度财政决算和2022年元至6月财政预算执行情况的报告，请予以审议，并请列席人员提出意见。

一、2021年财政决算情况

2022年5月，省财政厅下达了随县2021年度财政结算，现将具体情况报告如下：

（一）一般公共预算

2021年全县一般公共预算收入486185万元，占预算调整后509094万元的95.5％。其中：地方一般公共预算收入87152万元（税收收入61453万元，非税收入25699万元），上级补助收入348130万元，地方政府一般债券转贷收入27251万元，上年结余259万元，动用预算稳定调节基金9178万元，调入资金14215万元。调入资金主要为统筹以前年度存量资金及收回部分预算单位未使用完毕的结转结余资金。对比预算调整数509094万元减少22909万元的主要原因是：预算调整时上级转移支付参照2020年度进行编制，2020年由于新冠疫情争取上级减收增支补助较大，2021年省级结算补助收入和共同财政事权转移支付收入同比减少导致收入总额减少。

2021年全县公共财政预算支出444833万元，占预算调整后509094万元的87.38％。其中：一般公共财政支出397601万元，上解上级支出22186万元，补充预算稳定调节基金9310万元，地方政府一般债券还本支出15736万元。对比预算调整数509094万元减少64261　万元的主要原因是：根据《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）规定，支出口径发生变化，预算支出由权责发生制改为收付实现制进行核算。

收支相抵后，结转下年支出41352万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算

2021年全县政府性基金预算收入83490万元，占预算调整后77895万元的107.18％。其中：本级收入33566万元，省级补助收入6095万元，地方政府专项债券转贷收入36500万元，上年结余5497万元，调入资金1832万元。对比预算调整数77895万元增加5595万元的主要原因是：预算支出改为收付实现制核算后，增加上年结余收入导致收入总额增加。

2021年全县政府性基金预算支出45131万元，占预算调整后77895万元的57.94％，对比预算调整数77895万元减少32764万元的主要原因是：预算支出改为收付实现制后导致支出总额减少。

收支相抵后，结转下年支出38359万元，收支平衡。

（三）社保基金预算

2021年全县社保基金收入93951万元，占年初预算184106万元的51.03％。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入35594万元，城乡居民基本养老保险基金收入45195万元，失业保险基金收入643万元，职工基本医疗保险基金（含生育保险）收入12519万元。　　

2021年全县社保基金支出75169万元，占年初预算181767万元的41.35％。其中：机关事业单位养老保险基金支出37017万元，城乡居民基本养老保险基金支出24493万元，失业保险基金支出176万元，职工基本医疗保险基金（含生育保险）支出13483万元。

2021年，社会保险基金收支相抵结余18782万元，累计结余84358万元。

社保基金收支与年初预算差额较大的主要原因是：自2021年开始，企业养老保险实行省级统筹，城乡居民医疗保险及工伤保险实行市级统筹，以上三项社保基金上级统筹后不再计入本级收入。

（四）国有资本经营预算

2021年全县国有资本经营预算收入总计1710万元，占预算调整后1600万元的106.88％。其中：本级收入为1600万元，省级补助收入7万元，上年结余收入103万元。

2021年全县国有资本经营预算结转下年支出1710万元。主要是城投公司经营利润收入入库时间较晚导致2021年当年无支出。

（五）政府债务情况

2021年，省政府核定我县政府债务限额470775万元，其中：一般债务限额265175万元，专项债务限额205600万元。

随县政府债务余额422880.6万元，其中：一般债务238839.6万元，专项债务184041万元。政府债务余额未超过省政府核定的限额，债务率为84％，风险等级评定结果为绿色等级。

二、2022年元至6月财政预算执行情况

（一）公共财政预算执行情况

截至6月，全县一般公共预算收入271854万元，占年初预算506306万元的53.69％。其中：上年结转收入41352万元，一般债券转贷收入27831万元，地方一般公共预算收入46767万元（含留抵退税折算成地方一般预算收入4361万元），上级补助收入155904万元。

地方一般公共预算收入46767万元，占年初预算92340万元的50.65％，超“过半”任务597万元，超时序进度0.65个百分点；较去年同期减收3794万元，同比下降7.5％。其中：税收收入33594万元，非税收入13173万元。

全县公共财政预算支出251899万元（含中央、省级补助收入安排的支出），占年度预算506306万元的49.75％，同比增幅11.23％。其中：一般公共服务支出36316万元，为预算的59.41％；公共安全支出5755万元，为预算的57.98％；教育支出47521万元，为预算的66.82％；科学技术支出252万元，为预算的18.93％；文化体育与传媒支出978万元，为预算的34.94％；社会保障和就业支出57002万元，为预算的58.60％；卫生健康支出16142万元，为预算的48.99％；节能环保支出281万元，为预算的3.98％；城乡社区支出13226万元，为预算的185.71％；农林水支出46637万元，为预算的58.55％；交通运输支出8067万元，为预算的25.20％；资源勘探信息等支出8152万元，为预算的230.02％；商业服务业等事务支出938万元，为预算的68.67％；自然资源海洋气象等支出2497万元，为预算的50.42％；住房保障支出250万元，为预算的2.21％；粮油物资储备支出190万元，为预算的7.80％；灾害防治与应急管理事务支出2646万元，为预算的35.05％；其他支出55万元，为预算的1.1％；债务付息支出4974万元，为预算的57.40％；债务发行费用支出20万元，为预算的100％。支出进度超出或滞后的主要原因是：一是根据国发〔2021〕5号文件规定，总预算会计核算方式发生变化；二是上解省财政支出在年终结算时由省厅扣减；三是年初预算时对上级转移支付按以前年度进行预算，由于政策调整，部分上级转移支付变动导致支出进度发生变化。

（二）政府性基金预算执行情况

截至6月，政府性基金预算收入123317万元，占年初预算46098万元的267.51％。其中：上年结转收入38359万元，本级收入29954万元，地方政府专项债券转贷收入48000万元，省级补助收入7004万元。

本级收入29954万元占年初预算40700万元的74.75％。其中：土地出让金价款收入7554万元，其他土地出让收入21919万元，城市基础设施配套费332万元，污水处理费收入114万元，其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入35万元。超年初预算序时进度的主要原因是：政府专项债券及其他土地出让收入增加。其他土地出让收入主要是土地增减挂钩节余指标交易资金。

省级补助收入7004万元。主要为：移民资金转移收入及彩票公益金收入。　　

政府性基金预算支出85258万元，占年初预算46098万元的184.95％，其中：社会保障和就业支出10702万元，城乡社区支出28925万元，彩票公益金安排的支出44万元，其他地方自行试点专项债券安排的支出42120万元，债务付息支出3415万元，债务发行费支出52万元。超年初预算较大的主要原因是：一是政府专项债券及其他土地出让收入导致支出增加；二是根据国发〔2021〕5号文件规定，总预算会计核算方式改为收付制后导致支出总额增加较大。

（三）社会保险基金预算执行情况

截至6月，社保基金收入55963万元，占年初预算170410万元的32.84％。其中：机关事业养老保险收入19903万元，城乡居民养老保险收入完成29477万元，失业保险基金收入完成287万元，城镇职工医疗保险收入（含生育保险）完成6296万元。

社保基金支出31886万元，占年初预算193226万元的16.5％。其中：机关事业养老保险支出18261万元，城乡居民养老保险支出12492万元，失业保险基金支出143万元，城镇职工医疗保险支出（含生育保险）990万元。

截至6月底，社会保险基金结余24077万元，累计结余98993万元。

社保基金收支与年初预算差额较大的主要原因是：企业养老保险、城乡居民医疗保险及工伤保险实行上级统筹后，收支口径发生变化，不再计入本级收支。

（四）国有资本经营预算执行情况

截至6月，国有资本经营预算上年结转收入1710万元（不含7月份建发集团上缴资本经营利润收入315万元），占年初预算20000万元的8.55％。

国有企业经营预算支出560万元，占年初预算20000万元的2.8％。主要为：厥水河治理工程弃沙资金和国有企业退休人员社会化管理补助资金。

国有资本经营预算收支与年初预算差额较大的主要原因是：我县国有资本经营预算收入主要为建发集团经营利润收入，上半年部分石材企业只履行完采矿权出让手续，还未形成实际经营收入，无利润上缴。

（五）政府债务情况

2022年，省政府核定我县政府债务限额522539万元，其中：一般债务限额289998万元，专项债务限额232541万元。截至2022年6月，我县政府债务余额495733.1万元，其中：一般债务余额263694.1万元，专项债务余额232039万元。随县举债空间26805.9万元，其中：一般债务空间26303.9　万元，专项债务空间502万元。

三、2022年上半年主要工作

（一）财政收入加压奋进。面对多重不利因素影响，财税部门凝心聚力，积极开展税源管理和财税征收，奋力冲刺“双过半”，顺利完成收入预期目标。元至6月，全县实际完成地方一般公共预算收入46767万元（含留抵退税折算成地方一般预算收入4361万元），占年初计划92340万元的50.65％。加大政府性基金征收力度，积极推动土地增减挂钩节余指标交易资金入库30000万元，拟安排10000万元用于城投公司代建公共服务类项目，5000万元用于土地收储前期费用，5000万元用于债务还本付息，10000万元调入到一般公共预算用于弥补年初预算收支缺口。

（二）立项争资成效明显。2022年上半年新增上级财力性转移支付资金27787万元，已争取现代农业等项目资金10536万元，水利项目资金9786万元，衔接推进乡村振兴补助资金13317万元，在一定程度上缓解了随县的财政支出压力。截至6月底，随县发行新增政府债券资金共计75831万元，其中：新增一般债券资金27831万元，专项债券资金48000万元，主要用于城市基础设施、殡仪馆、交通、污水管网、乡村振兴、教育、卫生、小林镇工业园区建设，为我县重点项目的推进提供了强有力的资金支持。

（三）服务发展积极有为。增值税留抵退税政策落实落地，全县已办理增值税留抵退税6854.32万元。及时足额兑现奖励政策，“无申请兑付”61家企业奖励资金1937万元，实现了“企业不申报、资金及时到”。减免市场主体房屋租金，按3个月标准减免170个小微企业和个体工商户房屋租金62.41万元，支持市场主体提质增效。保障村级组织运转经费，按照村主职干部4万元、副职干部2.8万元、主职养老保险2000元、办公经费2万元的标准，及时拨付2022年村（社区）干部工作报酬和村主职养老保险缴费补贴资金6297万元。推进美丽乡村建设，5个省级美丽乡村试点村和示范片三个村建设循序推进。协助建发集团申报农发行乡村振兴项目贷款8亿元，目前已拨付贷款4777万元，重点支持美丽乡村建设、农村饮水安全、乡村振兴公路、“小老虎”集镇及旅游产业项目建设。

（四）预算执行有力有效。截至6月底，全县地方一般公共预算支出25.19亿元，同比增幅11.23％；同时，加强库款运行监测，兜牢“三保”支出。一是拨付保教育、社保、医疗等民生支出资金193981万元，其中：基本民生支出　77892万元。二是拨付保工资支出97379万元，其中：公务员及参公人员基础绩效奖按政策口径发放3672万元；事业单位人员绩效工资因具体政策暂未明确，按义务教育学校人均1.4万元，公益一类事业单位人均1.2万元的标准预发7596万元；行政事业单位退休人员统筹待遇因具体政策暂未明确，按行政单位（含参公单位）及义务教育学校退休人员人均1.4万元，公益一类事业单位退休人员人均1.2万元的标准预发6182万元，共计发放17450万元。三是拨付保运转支出3306万元。

（五）营商环境持续优化。规范政府采购行为，落实意向公开，采购项目已进行采购意向公开114条，夯实采购单位主体责任，对中小微企业在政府采购项目中落实预留采购份额、价格扣除、免收各类保证金及工本费（报名费）等扶持措施，引导和鼓励中小企业做大做强。提升县城首位度，积极推动县委党校、城南二路、县直中心幼儿园、高中及还建房等各类项目建设，已拨付62户购房户住房补贴资金218.27万元，推动县城面貌大改观。

（六）财政改革稳妥推进。实施第四轮镇级财政体制，一方面大幅提高乡镇支出保障基数，将基础绩效奖纳入县财政年初预算，新增2000万元激励性转移支出用于乡镇保运转和促发展。同时，实行超收全额返还，大幅提高乡镇可用财力。另一方面实行资源税全额、风电行业税收50％上划县级，增加县级调控能力，平衡各镇财力差额。

国企改革纵深发展，优化整合县属国有资本结构布局，组建湖北随县建设发展集团有限公司和随县城乡融合建设发展有限公司两个县属一级平台公司，改制完成8家县属国有企业集中监管，改制完成10家各镇中心粮油管理站国有资产划转。制定国企经营业绩考核和薪酬审核管理等多个规章制度，以建章立制加强经营性国有资产监管工作力度。

规范行政事业单位资产处置，做好处置收入返还和政府调控收入工作，目前完成了31个行政事业单位资产处置，处置收入344.58万元。规范公务员津补贴稳步推进，完成了全县78个单位2022年公务员绩效奖金的测算工作，并落实了1－8月份公务员基础绩效奖金。投资评审彰显实效，2022年上半年已完成预算评审项目7个，送审金额20079.6万元，审减金额2249.3万元，审减率达到11.2％，进一步提高财政资金使用效益。票据电子化改革正式启动，6月初已将收到222家单位229名电子票据用户申请表邮寄到省财政厅申请制作UK，拓宽政府非税收入缴费渠道。　

四、下半年工作安排

（一）加强财源建设。积极推动石材产业采矿权出让，6月份已出让两个矿区采矿权，下半年，将抓紧推进剩余4个矿区矿业权出让进度，预估采矿权出让收益为53亿元左右，按首次预缴30％矿业权出让收益测算为15.9亿元，折算地方一般预算收入为5.56亿元。

（二）规范预算执行。坚持先有预算、后有支出，严格执行县人大批准的预算，严控预算追加事项，切实强化预算约束。严格落实中央八项规定精神和过“紧日子”的相关要求，继续大力压减一般性支出，坚决取消不必要的项目支出，从严控制新增项目支出。

（三）推进“两稳一保”。认真贯彻上级关于扎实稳住经济一揽子政策，落实增值税留抵退税等扶持措施，支持市场主体渡过难关，不断巩固和壮大全县财源。发挥政府采购政策功能，提高政府采购面向中小企业预留份额，深入实施“政采贷”，多措并举助力中小企业发展。实施房租减免政策，落实稳岗返还、就业补助等资金，着力推进稳岗就业。　　

（四）支持“强县工程”。积极争取中央和省预算内投资，加大统筹地方财政资金用于“强县工程”的比重，加大“强县工程”中一般债券安排的项目范围，重点支持城乡融合发展、新型城镇化和乡村振兴等强县工程项目建设。有序扩大用于支持“强县工程”的专项债券发行规模，重点支持交通基础设施、农林水利、社会事务、生态环保市政和工业园区建设。深入推进财政涉农资金统筹整合，提高统筹整合资金使用效益。

（五）加强债务管理。按照省厅要求，专项债券资金要在8月底基本使用完毕，债券资金到达后，县财政局及时将债券资金分配至项目单位，项目主管部门和单位在依法合规、确保工程质量安全的前提下，加快资金使用进度，及时形成实际支出。精心筹备谋划好2023年政府专项债券申报工作，扎扎实实做好各项前期准备和保障，办齐专项债券行政审批资料，制作项目的一案两书，争取政府债券申报工作再上新的台阶。

（六）强化资产管理。进一步健全和完善行政事业单位国有资产管理基础数据库，充实行政事业单位国有资产管理信息系统，实施动态管理；严把行政事业单位资产处置审核关，继续做好处置收入返还和政府调控收入工作；组织各部门做好2022年国有资产清点自查工作。

（七）推进绩效评价。积极开展部门预算绩效评价工作。对重点项目和部门整体支出进行绩效评价，确保绩效评价的客观公正、质效兼顾，进一步加强财政投资评审队伍建设，提高财政投资评审人员的业务能力和政策水平，根据现有技术力量和评审条件，在尽可能增加评审总量的基础上，进一步加强质量管理，推动全县财政投资评审工作的持续发展。

主任、各位副主任、各位委员，虽然今年经济运行形势极其困难，但挑战与机遇并存。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，进一步坚定信心、主动作为、奋发有为、担当善为，坚持稳中求进工作总基调，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，确保全年财政收支平衡，助力随县经济平稳运行。